有価証券報告書-第62期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は、主に流動性の高い金融商品で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、売掛金及び完成工事未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、その他保有目的の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、買掛金及び工事未払金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。長期借入金は全て固定金利であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等にかかるリスク)管理
当社は、与信管理規程に従い、営業債権について、各事業部門及び管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券については、四半期ごとに時価を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払をできなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,059,500	1,059,500	-
(2)受取手形	267,324	267,324	-
(3)売掛金	574,518	574,518	-
(4)完成工事未収入金	17,364	17,364	-
(5)未収入金	117,158	117,158	-
(6)投資有価証券	6,188	6,188	-
資産計	2,042,053	2,042,053	-
(1)支払手形(設備関係支払手形を含む)	428,867	428,867	-
(2)買掛金	378,143	378,143	-
(3)工事未払金	77,836	77,836	-
(4)短期借入金	125,000	125,000	-
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,133,250	1,170,750	37,500
負債計	2,143,096	2,180,597	37,500

当事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	707,258	707,258	-
(2)受取手形	290,208	290,208	-
(3)売掛金	550,522	550,522	-
(4)完成工事未収入金	295,079	295,079	-
(5)未収入金	5,436	5,436	-
(6)投資有価証券	5,596	5,596	-
資産計	1,854,101	1,854,101	-
(1)支払手形(設備関係支払手形を含む)	566,215	566,215	-
(2)買掛金	202,061	202,061	-
(3)工事未払金	136,284	136,284	-
(4)短期借入金	125,000	125,000	-
(5)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	981,454	1,007,560	26,106
負債計	2,011,015	2,037,121	26,106

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、(4)完成工事未収入金、(5)未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)工事未払金、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報の「(6)投資有価証券」には含めておりません。

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
非上場株式	2,960	2,960
合計	2,960	2,960

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,059,500	-	-	-
受取手形	267,324	-	-	-
売掛金	574,518	-	-	-
完成工事未収入金	17,364	-	-	-
未収入金	117,158	-	-	-
合計	2,035,865	-	-	-

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	707,258	-	-	-
受取手形	290,208	-	-	-
売掛金	550,522	-	-	-
完成工事未収入金	295,079	-	-	-
未収入金	5,436	-	-	-
合計	1,848,505	-	-	-

4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	125,000	-	-	-	-	-
長期借入金	104,836	118,476	118,476	118,476	118,466	554,520
合計	229,836	118,476	118,476	118,476	118,466	554,520

当事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	125,000	-	-	-	-	-
長期借入金	113,996	113,996	113,996	113,986	106,512	418,968
合計	238,996	113,996	113,996	113,986	106,512	418,968