有価証券報告書-第75期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19,914千円		17,643千円
賞与引当金	46,848 〃		49,298 〃
長期未払金	2,397 〃		1,908 〃
福利厚生費	8,867 〃		14,383 〃
株式給付引当金	2,620 〃		2,771 〃
減損損失	6,616 〃		6,211 〃
その他	11,334 〃		11,061 〃
繰延税金資産小計	98,599千円		103,277千円
評価性引当額	△10,713千円		△10,224千円
繰延税金資産合計	87,886千円		93,053千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△412,433千円		△575,656千円
建物圧縮積立金	△59,839 〃		△58,029 〃
土地圧縮積立金	△3,468 〃		△3,468 〃
繰延税金負債合計	△475,742千円		△637,155千円
繰延税金負債純額	△387,855千円		△544,101千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%		1.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2%		△0.2%
住民税均等割	1.1%		1.4%
その他	△0.1%		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5%		33.0%