繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年5月31日)		当事業年度(2023年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	290千円		331千円
繰延税金負債合計	△1,064,906		△1,617,148
繰延税金資産(負債:△)の純額	△957,025		△1,557,442

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/08/30 13:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年5月31日)		当連結会計年度(2023年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金損金算入限度超過額	583千円		427千円
繰延税金負債合計	△1,057,918		△1,611,466
繰延税金資産(負債:△)の純額	△933,743		△1,535,014

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。

2023/08/30 13:00