有価証券報告書-第82期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	511百万円	412百万円
退職給付に係る負債	322	273
賞与引当金	173	164
資本連結に伴う評価差額	147	146
繰延ヘッジ損益	-	72
たな卸資産評価損	261	246
減損損失	34	20
その他	288	265
繰延税金資産小計	1,741	1,603
評価性引当額	△750	△624
繰延税金資産合計	990	979
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	128	166
固定資産圧縮積立金	19	18
その他	3	0
繰延税金負債合計	150	185
繰延税金資産の純額	840	793
(繰延税金負債)
資本連結に伴う評価差額	196	191
その他	224	366
繰延税金負債の純額	421	557

なお、上記の他、土地再評価差額金に係る繰延税金資産が前連結会計年度においては24百万円、当連結会計
年度においては24百万円あり、全額に評価性引当額を計上しております。
また、土地再評価差額金に係る繰延税金負債が前連結会計年度においては274百万円、当連結会計年度におい
ては274百万円あります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
のれん償却額	1.0	0.7
評価性引当額	1.1	△1.8
税率変更による影響	0.3	-
外国配当源泉税	0.9	0.2
その他	1.7	△2.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.1	27.5