	前連結会計年度(自 2020年1月21日至 2021年1月20日)	当連結会計年度(自 2021年1月21日至 2022年1月20日)
給料手当及び賞与	2,292,923	2,108,692
賞与引当金繰入額	55,941	8,710
退職給付費用	23,836	45,733

2022/04/15 9:14

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2022/04/15 9:14

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期増加額(千円)	当期減少額(千円)	当期末残高(千円)
貸倒引当金	234,833	20,544	11,376	244,000
賞与引当金	47,601	―	47,601	―

(注) 貸倒引当金の「当期増加額」欄の主な金額は、一般債権の増加よるものであります。

2022/04/15 9:14

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第41期(2021年1月20日)	第42期(2022年1月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,499千円	―千円
貸倒引当金	71,530	74,322

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/04/15 9:14

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年1月20日)	当連結会計年度(2022年1月20日)
未実現利益	84,104千円	110,194千円
賞与引当金	22,329	7,427
貸倒引当金	44,986	51,459

(注) 1.評価性引当額が4,588千円増加しております。主な要因は資産除去債務に係る評価性引当額の増減に伴うもの等であります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/04/15 9:14

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
2 デリバティブの評価基準および評価方法
時価法
3 たな卸資産の評価基準および評価方法
(1) 商品及び製品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下による簿価切り下げの方法)2022/04/15 9:14