有価証券報告書-第71期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年11月30日)
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 外貨予定取引 | 257,797 | - | △17,405 | |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 978,662 | - | (注) | |
合計 | 1,236,460 | - | △17,405 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年11月30日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超(千円) | 時価 (千円) |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 外貨予定取引 | 211,921 | - | 388 | |
ユーロ | 外貨予定取引 | 10,848 | - | 41 | |
為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 売掛金 | 69,384 | - | (注) | |
ユーロ | 売掛金 | 41,160 | - | (注) | |
合計 | 333,314 | - | 429 |
(注)1.時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている債権債務と一体として処理されているため、その時価は、当該債権債務の時価に含めて記載しております。