有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)		当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
給与及び手当	1,157,707	千円	913,286	千円
賞与引当金繰入額	182,818	〃	64,946	〃
退職給付費用	57,841	〃	48,640	〃

2023/03/29 13:13

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法2023/03/29 13:13

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

				(単位:千円)
貸倒引当金	415,486	64,992	―	480,478
賞与引当金	229,238	76,074	229,238	76,074

2023/03/29 13:13

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)		当事業年度(2022年12月31日)
貸倒引当金	138,567千円		160,692千円
賞与引当金	79,316 〃		26,321 〃
関係会社株式評価損	65,740 〃		65,740 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/29 13:13

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
税務上の繰越欠損金(注)2	218,549千円	202,767千円
賞与引当金	79,316 〃	26,321 〃
減損損失	27,900 〃	22,529 〃

(注) 1.評価性引当額が21,627千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社㈱エスエムダブリュ・ジャパンにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を26,356千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/03/29 13:13

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(流動負債)
前連結会計年度末に比べて627百万円増加し、2,906百万円となりました。主な変動要因は、契約負債が550百万円、支払手形及び買掛金が164百万円、未払法人税等が120百万円それぞれ増加した一方で賞与引当金が153百万円減少したことによるものです。
(固定負債)

2023/03/29 13:13