有価証券報告書-第44期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	138,567千円		160,692千円
賞与引当金	79,316 〃		26,321 〃
関係会社株式評価損	65,740 〃		65,740 〃
その他	86,539 〃		53,562 〃
繰延税金資産小計	370,163千円		306,316千円
評価性引当額	△225,243千円		△246,844千円
繰延税金資産合計	144,920千円		59,471千円
繰延税金負債
未収事業税	△13,561千円		― 千円
特別償却準備金	△2,750 〃		△2,210 〃
繰延税金負債合計	△16,311千円		△2,210千円
繰延税金資産純額	128,608千円		57,261千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.1%		1.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―%		△0.5%
住民税均等割	0.3%		0.5%
評価性引当額の増減	△34.3%		4.2%
税額控除	―%		△1.1%
その他	―%		△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.6%		39.0%