有価証券報告書-第19期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成24年12月31日) | 当事業年度 (平成25年12月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
未払事業税 | 2,523千円 | 1,744千円 | |
繰越欠損金 | 821,456 | 827,971 | |
貸倒引当金繰入超過額 | 1,492,505 | 1,512,442 | |
退職給付費用 | 559 | 629 | |
商品評価損 | 57,821 | 57,245 | |
関係会社株式評価損 | 383,681 | 383,681 | |
未収入金 | 35,710 | 35,937 | |
その他 | 53,581 | 32,082 | |
繰延税金資産小計 | 2,847,836 | 2,851,736 | |
評価性引当額 | △2,847,836 | △2,851,736 | |
繰延税金資産合計 | ― | ― | |
繰延税金負債 | |||
その他有価証券評価差額金 | △13,145 | ― | |
繰延税金負債合計 | △13,145 | ― | |
繰延税金負債の純額 | △13,145 | ― |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (平成24年12月31日) | 当事業年度 (平成25年12月31日) | ||
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。 | 課税所得が発生していないため、記載しておりません。 |