有価証券報告書-第24期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、平成29年12月18日開催の取締役会において、株式会社光通信(以下、「光通信社」という。)とLED照明や業務用エアコン等の環境関連事業に関する資本業務提携契約を締結し、光通信社の子会社である株式会社アイ・イーグループ・エコ(以下、「IEエコ社」という。)株式の51%を取得することに関する基本合意契約を締結することを決議し、同日付で同契約を締結いたしました。
1.企業結合の概要
a.被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称
株式会社アイ・イーグループ・エコ
事業の内容
LED照明の販売、業務用エアコンの販売
b.企業結合を行う主な理由
当社グループは、中小企業のお客様に対して情報通信機器の販売、設置工事、保守、インターネットサービスの販売を主力事業として行うほか、LED照明などの環境関連商材の販売や電力の小売りを行う環境関連事業、BPO(顧客の業務プロセスの一部を受託する)事業、海外法人事業(海外拠点における環境関連事業やOA機器の販売等)を行っております。
一方、光通信社グループの子会社である株式会社アイ・イーグループ(以下、「IE社」といいます。)は、MFPやネットワーク機器の販売に加え、平成23年よりLED照明や業務用エアコンなどの直販営業および代理店販売を行っており、直近期ではLED照明や業務用エアコン等の販売事業による年間売上高が約25億円まで事業を拡大しております。
当社グループでは、平成25年7月にLED照明の販売を開始し、以降、エアコン販売や電力の取次ぎ販売など、環境関連事業を主要な事業の一つにするべく注力しております。海外販売につきましては、平成28年8月に株式会社エフティグループと資本業務提携を締結し、商品の供給および営業ノウハウの供与等の支援を受け、中国やベトナム等のASEAN地域での拠点展開も順調に進み、事業が拡大してきております。
一方、国内における法人向けのLED照明やエアコン等の販売は、市場の拡大に伴って参入企業数が多くなっており、市場の競争環境が厳しくなってきております。このため、当社グループにおいて環境関連事業の強化策を検討していたところ、光通信社からLED照明および業務用エアコンの販売及び卸売事業を共同で推進したい旨の提案があり、両社で協議を重ねた結果、IE社の環境関連事業を共同で推進していくことが最善であるとの結論に至りました。
これに先立ち、IE社は平成29年11月にLED照明および業務用エアコンの販売事業を行うIEエコ社を新設し、IE社の環境関連事業をIEエコ社に譲渡するスキームで事業の移管を行います。この度の基本合意におきましては、当社がIE社より環境関連事業を移管後のIEエコ社の株式51%を取得し、49%は引き続き光通信社グループが保有することになります。
当社グループは、この度のIEエコ社の株式取得を実施することにより、IE社が獲得した11,000社余りの直販顧客とアクティブな販売代理店約80社の販売網を獲得することができます。同社を当社の子会社とし、光通信グループと共同で事業を推進していくことにより、国内の環境関連事業を急拡大させることができると考えております。これを機に、当社グループの環境関連事業を情報通信事業に次ぐ大きな収益の柱に育成してまいります。
c.企業結合日
平成30年1月31日(予定)
d.企業結合の法的形式
株式取得
e.結合後企業の名称
株式会社アイ・イーグループ・エコ(予定)
f.取得する議決権比率
51%(予定)
g.取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得するためであります。
2.被取得企業の取得原価
515百万円(予定)
3.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
4.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません
(第三者割当増資の実施及び新株予約権の発行)
当社は、平成29年12月18日開催の取締役会において、次のとおり、第三者割当の方法により新株式を発行するとともに、第17回新株予約権を発行することを決議いたしました。
1.新株式発行の概要

①払込期日	平成30年1月19日
②発行する株式の種類及び株式数	普通株式 1,100,000株
③発行価額	1株につき113円
④発行価額の総額	124,300,000円
⑤増加する資本金の額	62,150,000円
⑥増加する資本準備金の額	62,150,000円
⑦募集又は割当方法	第三者割り当ての方法により、伊藤秀博に1,000,000株、木下健に100,000株を割り当てるものとする。

2.新株予約権発行の概要

①割当日	平成30年1月19日
②発行する新株予約権の数	30,000個
③当該発行による潜在株式数	3,000,000株
④資金調達の額	発行時: 4,680,000円
	行使時:339,000,000円
⑤行使価額	1株につき113円
⑥募集又は割当方法	第三者割り当ての方法により、株式会社光通信に30,000個を割り当てるものとする。