有価証券報告書-第83期(2022/01/01-2022/12/31)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
イ. 取締役の報酬を決定するにあたっての基本方針その概要は次のとおりとしております。
取締役の報酬は、固定報酬として基本報酬(金銭報酬)、業績連動報酬として役員賞与(金銭報酬)と業績連動
型株式報酬(非金銭報酬)及び株価連動型報酬(金銭報酬)で構成しております。
当社は、代表取締役CEO小貫成彦(以下CEO)と独立社外取締役監査等委員で構成する任意の諮問委員会を
設置しており、基本報酬及び役員賞与(監査等委員であるものを除く)の決定に対し、CEOが各取締役の役位
や役割・責務等を総合的に勘案した案を任意の諮問委員会に諮った後、取締役会でその総額を審議の上、決定しております。なお、個別配分につきましてはCEOに一任されておりますが、その理由は当社全体の業績
を俯瞰しつつ各取締役を評価するにはCEOが適任であると判断した為であります。また、業績連動型株式報酬
制度「株式給付信託(BBT(=Board Benefit Trust))」及び株価連動型報酬制度「ファントム・ストック
(PS(=Phantom Stock Plan))」を導入しており、各々の規程に基づきその支給額を決定しております。
なお、取締役の業績連動報酬の決定に使用する連動指標は、連結売上高、連結営業利益、連結経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益を使用しており、その理由は会社成長性や成長投資や株主還元の原資とし
て分かりやすい指標であるためです。なお、連動指標について2022年度の目標と実績(達成率)は以下のとお
りです。

指 標	目標	実績(達成率)
連結売上高	630億円	714億75百万円(113.5%)
連結営業利益	43億円	45億60百万円(106.0%)
連結経常利益	47億円	49億71百万円(105.8%)
親会社株主に帰属する当期純利益	32億円	36億37百万円(113.7%)

監査等委員である取締役の報酬は、監査等委員会の協議により決定しております。なお、取締役監査等委員の賞与については、第81期より支給しないことを監査等委員会で決議しています。
(A).業績連動型株式報酬制度(株式給付信託:BBT)
a.業績連動型株式報酬制度(BBT)の概要
当社及び一部国内子会社の国内居住の役員に役位及び業績目標達成度等により定まるポイントを付与し、一定の条件により受給権を取得したときに当該付与ポイントに相当する当社株式等を給付します。グループ
対象役員が当社株式等の給付を受ける時期は、原則として退任時となります。グループ対象役員に対し給付
する株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するもの
とします。
b.信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額(付帯する費用の金額を除く。)により、純資産の部
に自己株式として計上しております。当連結会計年度における当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、2億
36百万円及び210,000株であります。
(B).株価連動型報酬制度(PS)
a.株価連動型報酬制度(PS)の概要
当社及び一部海外子会社の海外居住の役員に対して行う当社及び海外子会社の業績目標達成度等に応じ
た株式価値に連動したインセンティブ報酬制度です。退任時に金銭として支給されます。
b.株価連動型報酬制度(PS)の総額
対象となる役員に業績達成度等に応じたポイントを付与し、退任時に累積ポイントから換算した付与仮想
当社普通株式数に退任時の株価を乗じた金額となります。
ロ.当社の取締役(監査等委員を除く)の報酬限度額は、2016年3月24日開催の第76回定時株主総会において
年額180,000千円以内と決議されております。(ただし使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まない。
また株式報酬を含まない。)なお、当該決議時の取締役(監査等委員会の取締役を除く)の員数は8名であり、定款上の取締役は9名以内です。
ハ.当社の取締役(監査等委員)の報酬限度額は、2016年3月24日開催の第76回定時株主総会において年
50,000千円以内と決議されております。なお、当該決議時の監査等委員の取締役の員数は4名であり、定款上の監査等委員の取締役は4名以内です。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	会社区分	報酬等の 総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額 (百万円)					対象となる役員の員数(人)
			金銭報酬			非金銭 報酬
			固定報酬	業績連動報酬
			基本報酬	賞与	株価連動報酬		株式報酬
取締役 (監査等委員を除く) (社外取締役を除く)	当社	101	34	48	5		13	3
	クリヤマジャパン㈱	31	31	-	-		-	2
取締役(監査等委員) (社外取締役を除く)	当社	16	16	-	-		-	1
社外取締役	当社	7	7	-	-		-	3

(注)1.上記中のクリヤマジャパン㈱は当社の取締役が兼務している子会社からの報酬額を示します。
2.クリヤマ株式会社は、2022年1月1日付で商号をクリヤマジャパン株式会社へ変更しております。
3. 提出会社の役員ごとの報酬額の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
4. 株価連動報酬と株式報酬は、連結損益計算書に計上した会計上の費用計上額であります。