繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与否認	56,677千円		61,098千円
繰延税金負債合計	△24,396		△4,533
繰延税金資産の純額	204,093		210,593

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/26 15:35

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与、賞与引当金否認	63,402千円		72,130千円
繰延税金負債合計	△24,396		△4,533
繰延税金資産(負債)の純額	258,887		268,572

(注)1 前連結会計年度は、評価性引当額が126,927千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社株式会社BESSパートナーズにおいて、ポイント引当金に係る評価性引当額を34,053千円、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を56,560千円追加的に認識したことに伴うものであります。

2020/06/26 15:35