繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	54,577	千円	69,067	千円
繰延税金負債合計	△28,701	千円	△39,147	千円
繰延税金資産の純額	577,836	千円	463,103	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の負担率と差異の主なもの

2023/06/23 15:35

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)1	88,528	千円	5,103	千円
繰延税金負債合計	△33,237	千円	△39,190	千円
繰延税金資産の純額	475,896	千円	595,629	千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金が減少したため、評価性引当額に重要な変動が生じております。

2023/06/23 15:35

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて1,564百万円増加し、17,145百万円となりました。流動資産は1,103百万円増加し、流動資産合計で12,687百万円となりました。この主な要因は、現金及び預金が505百万円増加、受取手形及び売掛金が519百万円増加、電子記録債権が337百万円増加、商品及び製品が220百万円減少したこと等によるものです。固定資産は461百万円増加し、固定資産合計で4,458百万円となりました。この主な要因は、土地が122百万円増加、のれんが95百万円増加、繰延税金資産が119百万円増加したこと等によるものです。
(負債)

2023/06/23 15:35