新株予約権

有報情報

#1 ストックオプション制度の内容（連結）

当社は新株予約権方式によるストックオプション制度を採用しております。
当該制度は、平成24年1月27日開催の第26期定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条に基づき、取締役及び従業員並びに当社子会社の取締役及び従業員に対し特に有利な条件をもって発行する新株予約権の募集事項の決定を当社取締役会に委任することを決議し、平成24年2月17日開催の取締役会において募集要項を決定いたしました。当該制度の内容は、以下のとおりであります。

決議年月日	平成24年2月17日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 6名当社従業員 173名当社子会社取締役 6名当社子会社従業員 127名
新株予約権の目的となる株式の種類	「(2)新株予約権等の状況」に記載しております。
株式の数(株)	同上
新株予約権の行使時の払込金額(円)	同上
新株予約権の行使期間	同上
新株予約権の行使条件	同上
新株予約権の譲渡に関する事項	同上
代用払込に関する事項	-
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	「(2)新株予約権等の状況」に記載しております。

また、平成27年1月28日開催の第29期定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条に基づき、取締役及び従業員並びに当社子会社の取締役及び従業員に対し特に有利な条件をもって発行する新株予約権の募集事項の決定を当社取締役会に委任することを決議し、平成27年2月24日開催の取締役会において募集要項を決定いたしました。当該制度の内容は、以下のとおりであります。

2017/01/30 16:46

#2 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

a.提出会社

	平成24年新株予約権	平成27年新株予約権
付与対象者の区分及び人数	当社取締役 6名当社従業員 173名当社子会社取締役 6名当社子会社従業員 127名	当社取締役 6名当社従業員 254名当社子会社取締役 7名当社子会社従業員 325名
株式の種類別のストック・オプションの数(注)	普通株式 340,400株	普通株式 1,337,600株
付与日	平成24年3月21日	平成27年3月26日
権利確定条件	①新株予約権者は、権利行使時において、当社または当社の関係会社の取締役、監査役もしくは従業員の地位にあることを要す。ただし、従業員が定年により退職した場合にはこの限りではない。また、当社取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りでない。②その他権利行使の条件は、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。	①新株予約権者は、権利行使時において、当社または当社の関係会社の取締役、監査役もしくは従業員の地位にあることを要す。ただし、従業員が定年により退職した場合にはこの限りではない。また、当社取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りでない。②その他権利行使の条件は、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません。	対象勤務期間の定めはありません。
権利行使期間	自平成26年4月1日 至平成32年10月31日	自平成29年4月1日 至平成35年10月31日

(注)平成27年2月1日付株式分割(1株につき2株の割合)及び平成27年11月1日付株式分割(1株につき2株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
b.子会社(㈱ジー・テイスト)

2017/01/30 16:46

#3 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

2017/01/30 16:46

#4 新株予約権等の状況（連結）

(2)【新株予約権等の状況】
平成24年2月17日の取締役会決議に基づいて発行した新株予約権は、次のとおりであります。

2017/01/30 16:46

#5 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.「提出日現在発行数」には、平成29年1月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の権利行使により発行された株式数は含まれておりません。

2017/01/30 16:46

#6 社債明細表、連結財務諸表（連結）

銘柄	第14回
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価格(円)	40.9
発行価額の総額(百万円)	300
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	平成26.3.18～平成32.3.18

(注)なお、新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込をなすべき額の全額の払込があったものとします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。
6.連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

2017/01/30 16:46

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

長期貸付金(*1)510貸倒引当金△71438438-(2017/01/30 16:46

#8 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(3)NOVAホールディングス㈱と英会話教室及び学習塾にかかるフランチャイズ契約を締結しており、フランチャイズ料、諸経費分担金等及び営業保証金については、フランチャイズ契約において決定しております。
3.連結子会社である㈱ジー・テイストが発行する第6回、第9回、第12回無担保転換社債型新株予約権付社債の全額について転換を行ったものであり、転換価額は、1株当たり、それぞれ35.0円、43.5円、40.9円であります。
4.会員、生徒からの入会金及び授業料等は、NOVAホールディングス㈱が代金の回収を行い、フランチャイズ料及び諸経費分担金等を控除の上、返還される仕組みになっております。上表の売掛金残高は、期末時点における入会金及び授業料等の同社からの未返還金額であります。

2017/01/30 16:46

#9 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 平成26年11月1日至 平成27年10月31日)	当連結会計年度(自 平成27年11月1日至 平成28年10月31日)
普通株式増加数(株)	633,538	324,870
(うち新株予約権(株))	(633,538)	(324,870)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	連結子会社である㈱ジー・テイストが発行する新株予約権。	連結子会社である㈱ジー・テイストが発行する新株予約権。

2017/01/30 16:46