有価証券報告書-第98期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
退職給付引当金	104,136千円		88,346千円
減損損失	435,792		423,313
商品評価損	5,522		4,030
繰越欠損金	219,104		189,946
ポイント引当金	20,024		19,677
商品券回収損引当金	46,176		41,276
関係会社事業損失引当金	34,930		38,056
投資有価証券	20,473		14,141
貸倒引当金否認	2,781		2,170
その他	75,413		77,157
繰延税金資産小計	964,356		898,116
評価性引当額	△964,356		△898,116
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去費用	22,845		21,111
繰延税金負債合計	22,845		21,111

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年2月28日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上		36.8%
交際費等永久に損金に算入されない項目	しているため記載を省略		0.5%
住民税均等割	しております。		9.3%
評価性引当額の減少(その他有価証券評価差額金に係るものを除く)			△53.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△2.4%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正			11.0%
その他			1.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			3.4%