有価証券報告書-第59期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役報酬限度額は株主総会の決議(2018年5月25日改定)により500百万円(うち社外取締役分は30百万円、なお、使用人兼務取締役の使用人分給与は含みません。)と定めています。また、定款において、当社の取締役の員数は9名以内と定めており、本有価証券報告書提出日現在の員数は8名です。監査役報酬限度額は株主総会の決議(1994年5月26日改定)により20百万円と定めています。また、定款において、当社の監査役の員数は4名以内と定めており、本有価証券報告書提出日現在の員数は3名です。
取締役の報酬等の額又はその算定方法については、会社の経営成績及び各取締役の職務の内容に応じた年間評価等を勘案したうえで報酬等の額を決定しています。この方針に基づき、取締役の報酬等に関する事項は、指名・報酬委員会において審議しています。
指名・報酬委員会は、3名の社内取締役と2名の社外取締役の計5名で構成され、委員長は代表取締役社長が務めています。指名・報酬委員会において各取締役の評価を審議し、取締役の報酬等の額は取締役会に答申され、取締役会は、指名・報酬委員会の答申を慎重に審議したうえで、各取締役の報酬等の額を決定しています。
当事業年度の役員報酬等の額の決定過程における取締役会の活動内容については、2019年2月開催の取締役会において、2018年度の各取締役に対する業績評価に基づく審議により、取締役個々の月額報酬の額を決議しています。また、2020年度の取締役個々の報酬については、2019年8月開催の取締役会にて設置された指名・報酬委員会による審議を経て取締役会に答申された後、取締役会において決議しています。
監査役個々の報酬については、2019年5月開催の監査役会において監査役の協議によって定めています。
当社の役員報酬は、固定報酬、業績連動報酬及び退職慰労金により構成されています。その内容は次のとおりです。
イ)固定報酬
固定報酬は、各役員の役位や職務に基づいて、毎月定額支給しています。また、業務執行取締役に対しては、執行役員と同月数の基本報酬の2.5か月分の年間定額賞与を支給しています。
一方、業務執行に直接関与しない社外取締役及び監査役については、毎月の固定報酬と定時株主総会後に固定報酬の2か月分を年間定額賞与として支給していますが、2020年3月10日付取締役会にて、2021年度以降は年間定額賞与を廃止する旨を各監査役同意のうえ決議しました。
ロ)業績連動報酬
業績連動報酬(短期)は、単年度における業績目標(売上高及び経常利益)に係る月度、四半期、上半期、下半期及び年間等の業績評価結果に基づいて、各期間における目標額を100%以上達成した場合に限り支給することになっています。当該指標を評価の基準としている理由として、当該指標による収益力の向上が、企業価値の持続的な向上に結びつくものと判断しているためです。ただし、社外取締役及び監査役は、業績連動報酬(短期)制度の適用対象外にしています。なお、当事業年度における達成状況については、月度達成のみです。
また、中長期に係る業績連動報酬制度は現在未策定であり、かつ役員退職慰労金制度の廃止も併せて今後検討してまいります。
ハ)退職慰労金
退職慰労金は、当社役員規程に基づき、月額固定報酬、在任期間及び役職に応じた額を基準に支給額を算定し、退任時に株主総会における承認決議を経て支給することとしています。なお、事業年度毎に役員退職慰労引当金繰入額を計上しています。また、社外監査役に対する退職慰労金については、2020年3月10日付取締役会にて、2020年5月27日付株主総会以後に選任される社外監査役については支給しない旨を各監査役同意のうえ決議しました。
② 提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (百万円)	報酬等の種類別の総額(百万円)			対象となる 役員の員数(名)
		固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金
取締役 (社外役員を除く)	267	216	0	50	6
監査役 (社外役員を除く)	5	4	-	0	1
社外役員	17	15	-	1	4

(注)1.上記の退職慰労金につきましては、当事業年度に係る役員退職慰労引当金繰入額を記載しています。
2.上記報酬等の総額のほか、2019年5月29日開催の第58回定時株主総会の決議による退任取締役1名に対して役員退職慰労金1,821百万円を支給しています。なお、この金額には過年度における取締役及び監査役の報酬等の総額に含めた役員退職慰労引当金繰入額が含まれています。
③ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等

氏名	連結報酬等 の総額 (百万円)	役員区分	会社区分	連結報酬等の種類別の額(百万円)
				固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金
山西 義政	1,838	取締役	提出会社	17	0	1,821

(注)1.連結報酬等の総額が1億円以上である者に限定して記載しています。
2.連結子会社からの報酬等はありません。
3.上記退職慰労金1,821百万円には、過年度における取締役及び監査役の報酬等の総額に含めた役員退職慰労引当金繰入額が含まれています。