繰延税金資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

この暫定的な会計処理の確定に伴い、当連結会計年度の連結財務諸表に含まれる比較情報において取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されました。
この結果、暫定的に算定されたのれんの金額1,650百万円は、会計処理の確定により92百万円減少し、1,557百万円となっております。また、前連結会計年度末における投資その他の資産の「繰延税金資産」は68百万円減少、流動負債の「未払法人税等」は3百万円減少、「その他」は20百万円減少、固定負債の「退職給付に係る負債」は224百万円減少しております。

2022/06/22 13:25

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)		当事業年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
商品評価損	96百万円		246百万円
繰延税金負債合計	△931		△989
繰延税金資産の純額	2,613		3,323

(表示方法の変更)

2022/06/22 13:25

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)		当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	111百万円		105百万円
繰延税金負債合計	△3,207		△1,967
繰延税金資産の純額	3,391		4,030
繰延税金負債の純額	-		-

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。

2022/06/22 13:25