有価証券報告書-第62期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融商品で運用し、また、資金調達を行う場合には銀行借入による方針です。デリバティブは、将来の為替変動リスクの低減を図ることを目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。なお、当連結会計年度においてデリバティブ取引は全く行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループでは、各社が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、定期的に取引先の信用状況の見直しを行っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
長期預金は、コーラブル預金であり、為替変動による期間リスク及び取引金融機関の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券並びに長期預金は、内規に基づき経理部資金課において、月次にて時価及び残高管理を行い、経理担当取締役に報告しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払法人税等は、すべて1年以内の支払期日です。
営業債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	22,919	22,919	-
(2)受取手形及び売掛金	42,886	42,886	-
(3)有価証券及び投資有価証券	24,128	24,128	△0
(4) 長期預金(*)	2,000	1,913	△86
資産計	91,934	91,847	△86
(1)支払手形及び買掛金	12,355	12,355	-
(2) 未払法人税等	2,182	2,182	-
負債計	14,537	14,537	-

(*)連結貸借対照表においては、投資その他の資産の「その他」に含めて表示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1)現金及び預金	18,919	18,919	-
(2)受取手形及び売掛金	45,496	45,496	-
(3)有価証券及び投資有価証券	29,973	29,973	0
(4) 長期預金(*)	2,000	1,940	△59
資産計	96,389	96,330	△58
(1)支払手形及び買掛金	14,389	14,389	-
(2) 未払法人税等	3,010	3,010	-
負債計	17,399	17,399	-

(*)連結貸借対照表においては、投資その他の資産の「その他」に含めて表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券及び投資信託受益証券は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 長期預金
長期預金の時価は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	497	494

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	22,454	-	-	-
受取手形及び売掛金	42,886	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	20,000	-	-	-
(2) 社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(外国公社債)	-	-	-	11
(2) その他	-	-	-	-
長期預金	-	-	-	2,000
合計	85,341	-	-	2,011

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
預金	18,213	-	-	-
受取手形及び売掛金	45,496	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 国債・地方債等	15,000	10,000	-	-
(2) 社債	-	-	-	-
その他有価証券のうち満期があるもの
(1) 債券(外国公社債)	-	-	-	12
(2) その他	-	-	-	-
長期預金	-	-	-	2,000
合計	78,709	10,000	-	2,012