繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月20日)	当事業年度(2021年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	81百万円	92百万円
繰延税金負債合計	△635百万円	△894百万円
繰延税金資産との相殺額	561百万円	575百万円
繰延税金負債の純額	△74百万円	△318百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/17 9:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年3月20日)	当連結会計年度(2021年3月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	88百万円	101百万円

(注)1 評価性引当額が188百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社プレミアムサポート㈱において、繰延税金資産の回収可能性を判断する際、企業分類を変更したことに伴い、将来減算一時差異に係る評価性引当額を認識したことによるものであります。

2021/06/17 9:58