繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年2月28日)	当事業年度(2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	256千円	-千円
会社分割に伴う子会社株式	829,505	829,505
繰延税金資産の小計	1,068,917	1,087,104
評価性引当額	△237,362	△257,272

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/05/27 15:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年2月28日)	当連結会計年度(2022年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,674千円	28,876千円
繰延税金負債合計	△1,001,580	△1,025,731
繰延税金資産の純額	3,785,400	3,943,431

(注)1.評価性引当額が315,163千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において減損損失に係る評価性引当額が発生したことによるものです。

2022/05/27 15:37