四半期報告書-第36期第3四半期(平成28年9月1日-平成28年11月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自平成27年3月1日 至平成27年11月30日)
1.報告セグメントごとの営業総収入及び利益又は損失の金額に関する情報

				(単位:百万円)
	報告セグメント			調整額	四半期連結損益 計算書計上額 (注)
	コンビニエンスストア事業	総合小売事業	計
営業総収入
外部顧客に対する営業総収入	320,659	-	320,659	-	320,659
セグメント間の内部営業総収入又は振替高	-	-	-	-	-
計	320,659	-	320,659	-	320,659
セグメント利益又は損失(△)	17,650	-	17,650	-	17,650

(注)セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の親会社株主に帰属する四半期純利益と一致しております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
「コンビニエンスストア事業」セグメントにおいて、株式会社ココストアの全株式取得による子会社化に係るのれんを計上しております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第3四半期連結累計期間においては9,379百万円であります。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自平成28年3月1日 至平成28年11月30日)
1.報告セグメントごとの営業総収入及び利益又は損失の金額に関する情報

				(単位:百万円)
	報告セグメント			調整額 (注)1	四半期連結損益 計算書計上額 (注)2
	コンビニエンスストア事業	総合小売事業	計
営業総収入
外部顧客に対する営業総収入	348,873	193,447	542,320	-	542,320
セグメント間の内部営業総収入又は振替高	104	714	819	△819	-
計	348,978	194,162	543,140	△819	542,320
セグメント利益又は損失(△)	14,464	3,058	17,523	△1,234	16,289

(注)1.セグメント利益の調整額△1,234百万円は全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
2.セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の親会社株主に帰属する四半期純利益と一致しております。
3.本吸収合併及び本吸収分割に伴い、コンビニエンスストア事業の資産が196,413百万円、総合小売事業の資産が618,340百万円、調整額(報告セグメントに含まれない全社資産及び債権債務の相殺消去等)の資産が74,970百万円それぞれ増加しております(暫定的に算定された金額を含む)。

2.報告セグメントの変更等に関する事項
(報告セグメントの区分の変更)
当社グループは本吸収合併及び本吸収分割に伴い、報告セグメントを従来の「国内事業」及び「海外事業」の2区分から、「コンビニエンスストア事業」及び「総合小売事業」の2区分に変更しております。
なお、前第3四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後のセグメント区分に基づき作成したものを記載しております。
(企業結合に関する会計基準等の適用)
「会計方針の変更」に記載のとおり、第1四半期連結会計期間から「企業結合に関する会計基準」等を適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更しております。また、第1四半期連結会計期間の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する四半期連結会計期間の四半期連結財務諸表に反映させる方法に変更しております。この結果、従来の方法に比べて、当第3四半期連結累計期間のセグメント利益が、「コンビニエンスストア事業」において174百万円、「調整額」において84百万円減少しております。また、第1四半期連結会計期間の期首において、のれんが「コンビニエンスストア事業」において4,141百万円減少しております。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
本吸収合併に伴い、のれんを110,462百万円計上しておりますが、当該のれんは暫定的に算定された金額であり、全社資産として「調整額」に区分しております。詳細につきましては、「第4 経理の状況 1 四半期連結財務諸表 注記事項(企業結合等関係 取得による企業結合)」をご参照ください。