四半期報告書-第35期第2四半期(平成27年6月1日-平成27年8月31日)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
当社は、平成27年9月8日開催の取締役会において、盛田エンタプライズ株式会社が保有する株式会社ココストアの全株式の取得を決議し、同日付で株式引受等に関する契約を締結いたしました。これに伴い、同社は株式取得日である平成27年10月1日付で当社の子会社となりました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社ココストア
事業の内容 「ココストア」「エブリワン」を中心としたコンビニエンスストアの経営、フランチャイズチェーン店管理、店舗コンサルタント等
(2)企業結合を行った主な理由
北関東、中部及び九州を中心とした店舗網の拡充によるスケールメリットの獲得及び事業インフラの統合による効率化等を通じて事業価値を更に高めることを目的としております。
(3)企業結合日(株式取得日)
平成27年10月1日
(4)企業結合の法的形式
当社が第三者割当増資により株式会社ココストアの株式26,000,000株を取得した後、株式会社ココストアが盛田エンタプライズ株式会社の保有する株式の全てを自己株式として取得することにより、当社は、株式会社ココストアを完全子会社化することとしております。
(5)結合後企業の名称
株式会社ココストア
(6)取得した議決権比率
企業結合直前に所有していた議決権比率 -%
取得後の議決権比率 100.00%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式会社ココストアの株式を取得したためであります。
2.被取得企業の取得原価
取得の対価 13,000百万円
なお、取得に直接要した費用は、現時点では確定しておりません。
3.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
4.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
(連結子会社の吸収合併)
当社は、平成27年10月1日開催の取締役会において、平成27年12月1日(予定)を効力発生日として、当社を吸収合併存続会社、当社の完全子会社である株式会社ココストアを吸収合併消滅会社とする吸収合併を行うことを決議いたしました。
共通支配下の取引等
1.取引の概要
(1)対象となった事業の名称及びその事業の内容
企業の名称 株式会社ココストア
事業の内容 「ココストア」「エブリワン」を中心としたコンビニエンスストアの経営、フランチャイズチェーン店管理、店舗コンサルタント等
(2)企業結合日
平成27年12月1日(予定)
(3)企業結合の法的形式
当社を存続会社とする吸収合併方式で、株式会社ココストアは解散します。なお、株式会社ココストアは当社の完全子会社であるため、合併による新株の発行はありません。
(4)結合後企業の名称
株式会社ファミリーマート
(5)その他取引の概要に関する事項
当社は、平成27年10月1日に株式会社ココストアを完全子会社といたしました。今回、株式会社ココストアを吸収合併することにより、「ココストア」店舗のファミリーマートブランドへの転換を推進し、北関東、中部及び九州を中心とする店舗基盤を強化するとともに、商品や原材料の仕入れ、物流の統合、さらにはシステム基盤などの間接部門の共有化による経営インフラの効率化を図ることで、本部、当社既存加盟店、現「ココストア」加盟店の競争力を強化してまいります。
2.実施する予定の会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成20年12月26日公表分)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日公表分)に基づき、共通支配下の取引として処理いたします。
(国内普通社債の発行)
当社は、平成27年10月7日開催の取締役会において、国内無担保普通社債の発行について以下のとおり包括決議しました。
(1)社債の総額の上限の合計額 150億円以内(但し、この範囲内で複数回に分割して発行することを妨げない。)
(2)期限 5年3ヶ月以内
(3)発行予定期間 平成27年11月1日から平成28年2月29日まで
(4)払込金額 各社債の金額100円につき金100円(パー発行)
(5)利率 発行する社債とほぼ同じ残存期間をもつ国債流通利回り+0.5%(上限)
(6)償還の方法 満期一括償還
(7)担保 担保・保証は付さない
(8)資金使途 株式会社ココストア買収による手元資金の減少及びブランド転換に係る店舗投資等に充当予定
(9)発行条件の決定 会社法第676条各号に掲げる事項及びその他社債発行に必要な一切の事項の決定は代表取締役社長又は管理本部長に一任する。