賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※3 販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
給料及び賞与	7,481,187	千円	7,363,976	千円
賞与引当金繰入額	197,514	千円	212,659	千円
退職給付費用	115,550	千円	112,076	千円

2022/06/23 16:02

#2 会計方針に関する事項（連結）

棚卸資産
商品・製品・原材料・貯蔵品
総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は定率法(ただし、建物並びに2016年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物は定額法)を採用しております。
在外連結子会社は当該国の会計基準の規定に基づく定額法を採用しております。
なお、耐用年数及び残存価額については法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
ただし、事業用定期借地権契約による借地上の建物については、残存価額を零とし、契約残年数を基準とした定額法を採用しております。
なお、取得価額が10万円以上20万円未満のものについては、3年間で均等償却する方法を採用しております。2022/06/23 16:02

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

賞与引当金	50,843	千円	53,497	千円
未払事業税	9,739	千円	14,563	千円
借地権償却費	346	千円	-	千円
減価償却費	10,488	千円	349	千円
投資有価証券減損	131,534	千円	131,534	千円
関係会社株式減損	309,966	千円	309,966	千円
株主優待券未回収額	11,072	千円	9,526	千円
社会保険料会社負担分	8,806	千円	8,332	千円
株式給付引当金	7,079	千円	8,844	千円
減損損失	777,683	千円	835,307	千円
資産除去債務	129,359	千円	117,662	千円
その他	7,565	千円	6,810	千円
繰延税金資産小計	1,454,487	千円	1,496,395	千円
評価性引当額	△1,381,837	千円	△1,372,311	千円
繰延税金資産合計	72,649	千円	124,084	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/23 16:02

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

賞与引当金	63,111	千円	66,449	千円
未払事業税	9,739	千円	45,397	千円
借地権償却費	346	千円	-	千円
減価償却費	10,592	千円	471	千円
投資有価証券減損	131,534	千円	131,534	千円
株主優待券等未回収額	11,072	千円	9,526	千円
社会保険料会社負担分	12,232	千円	10,367	千円
退職給付に係る負債	1,309	千円	-	千円
長期未払金	65,150	千円	57,876	千円
株式給付引当金	7,079	千円	8,844	千円
減損損失	913,637	千円	988,852	千円
繰越欠損金(注)2	1,071,329	千円	771,614	千円
資産除去債務	166,719	千円	143,771	千円
その他	24,662	千円	19,117	千円
繰延税金資産小計	2,488,517	千円	2,253,822	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,071,329	千円	△771,614	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,344,417	千円	△1,356,622	千円
評価性引当額小計(注)1	△2,415,746	千円	△2,128,237	千円
繰延税金資産合計	72,771	千円	125,585	千円
(繰延税金負債)
資産除去債務に対応する除去費用	△13,656	千円	△10,844	千円
連結子会社土地評価差額	△16,979	千円	△16,979	千円
その他有価証券評価差額金	△24,740	千円	△15,657	千円
その他	△2,448	千円	△1,086	千円
繰延税金負債合計	△57,825	千円	△44,568	千円
繰延税金資産の純額	14,945	千円	81,017	千円

(注)1 評価性引当額が287,508千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額によるものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/23 16:02

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
ロ) 賞与引当金
従業員に対する賞与支給に備えるため、賞与の支給見込額の当事業年度対応分を計上しております。

2022/06/23 16:02