有報情報

#1 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2022年8月31日)		当連結会計年度(2023年8月31日)
	未経過リース料総額	未経過リース料総額の現在価値	未経過リース料総額	未経過リース料総額の現在価値

リース負債に係る金利費用
(単位:百万円)

2023/11/30 13:01

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(ⅰ) 借手としてのリース
当社グループは、使用権資産をリース開始日に認識し、取得原価で当初測定を行っております。当該取得原価は、リース負債の当初測定の金額、リース開始日より前に支払ったリース料から、受け取ったリース・インセンティブを控除したもの及び発生した当初直接コストから構成されております。
使用権資産は、当初測定後、リース期間にわたり定額法を用いて減価償却しております。リース期間については、リースの解約不能期間に、解約しないことが合理的に確実な期間を加えた期間を加味し決定しています。また、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した額で測定しております。

2023/11/30 13:01

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2022年8月31日)	当連結会計年度(2023年8月31日)
有利子負債	371,496	240,913
リース負債	480,725	465,650
現金及び現金同等物	1,358,292	903,280

有利子負債は社債、借入金を含んでおります。2022年8月31日現在及び2023年8月31日現在、現金及び現金同等物の金額が有利子負債及びリース負債の合計額を超えるポジションを維持しております。
また、当社グループは2023年8月31日現在、外部から資本規制を受けておりません。

2023/11/30 13:01

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、3,645億円(前期は2,130億円の資金の使用)となりました。これは主として、社債の償還による支出1,300億円、配当金の支払額730億円、リース負債の返済による支出1,406億円等によるものです。
(2)販売及び仕入の状況

2023/11/30 13:01

#5 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
非支配持分への配当金の支払額		△11,623		△20,460
リース負債の返済による支出	28	△136,889		△140,646
その他		705		413

2023/11/30 13:01

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:百万円)
デリバティブ金融負債	30	1,513		3,600
リース負債	17,28,30	123,885		126,992
未払法人所得税		77,162		65,428
長期金融負債	11,28,30	241,022		241,068
リース負債	17,28,30	356,840		338,657
引当金	20	47,780		50,888

2023/11/30 13:01