繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
賞与引当金	4,014	千円	3,996	千円
未払事業税	11,934	千円	11,215	千円
退職給付引当金	328,808	千円	349,007	千円
役員退職慰労引当金	37,291	千円	39,029	千円
子会社株式	215,900	千円	215,900	千円
貸倒引当金	33,273	千円	43,261	千円
その他	28,177	千円	27,247	千円
繰延税金資産小計	659,400	千円	689,658	千円
評価性引当額	△36,335	千円	△46,323	千円
繰延税金資産合計	623,065	千円	643,334	千円

2021/06/24 11:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
税務上の繰延欠損金(注)2	32,413	千円	1,113,751	千円
賞与引当金	90,847	千円	82,684	千円
未払事業税	19,584	千円	11,378	千円
商品評価損	16,290	千円	22,778	千円
退職給付に係る負債	383,453	千円	397,437	千円
役員退職慰労引当金	46,987	千円	50,661	千円
減損損失	137,512	千円	131,410	千円
資産除去債務	282,623	千円	283,225	千円
その他	79,951	千円	66,930	千円
繰延税金資産小計	1,089,665	千円	2,160,259	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△32,413	千円	△44,072	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△8,415	千円	△194,669	千円
評価性引当額小計(注)1	△40,829	千円	△238,742	千円
繰延税金資産合計	1,048,835	千円	1,921,516	千円

繰延税金負債	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金負債合計	△213,663	千円	△215,390	千円
繰延税金資産の純額	835,172	千円	1,706,125	千円

(注)1.評価性引当額の主な変動要因は、一部の連結子会社において、繰延税金資産の回収可能性を判断する際の企業分類を変更した結果、将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。

2021/06/24 11:39

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて3,285百万円減少し、17,545百万円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金が455百万円増加した一方で、現金及び預金が2,115百万円減少、商品及び製品が1,595百万円減少したこと等によるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて682百万円増加し、19,959百万円となりました。これは主に、有形固定資産が73百万円減少した一方で、繰延税金資産が853百万円増加したこと等によるものであります。
以上の結果、当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて2,603百万円減少し、37,505百万円となりました。

2021/06/24 11:39