カッパ・クリエイト（7421）のキャッシュ・フロー計算書
遡及修正等
連結決算
| 勘定科目 | 自 2011年3月1日 至 2012年2月29日 | 自 2012年3月1日 至 2013年2月28日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 2,680,290 | -1,017,123 |
| 減価償却費 | 4,349,141 | 4,420,827 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | -4,340 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 94,686 | 90,475 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 26,715 | -22,719 |
| 固定資産除却損 | 244,451 | 99,018 |
| 店舗閉鎖損失 | 189,742 | 109,747 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | － | -325,565 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 107,678 | 156,509 |
| 資産除去債務会計基準の適用に伴う影響額 | 363,811 | － |
| 減損損失 | 298,941 | 1,860,906 |
| 災害損失 | 874,159 | － |
| 受取補償金 | － | -278,399 |
| のれん償却額 | 14,299 | 17,991 |
| 持分変動損益（△は益） | -43,370 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | -5,608 | -7,730 |
| 受取利息及び受取配当金 | -108,611 | -111,390 |
| 支払利息 | 412,378 | 364,968 |
| 事業譲渡損益（△は益） | -1,479,533 | － |
| 為替差損益（△は益） | 3,503 | -95,691 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 8,901 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -99,527 | -36,739 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 45,962 | -106,116 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -57,561 | 338,226 |
| その他 | 675,705 | 827,800 |
| 小計 | 8,596,155 | 6,280,654 |
| 利息及び配当金の受取額 | 35,259 | 54,341 |
| 利息の支払額 | -409,906 | -357,227 |
| リース料支払額 | -115,263 | -96,098 |
| 災害損失の支払額 | -279,217 | － |
| 補償金の受取額 | － | 278,399 |
| 法人税等の支払額 | -1,645,159 | -562,403 |
| 法人税等の還付額 | － | 103,231 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,181,868 | 5,700,896 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | -10,800,000 | -12,100,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 11,200,000 | 13,300,000 |
| 有価証券の取得による支出 | -13,400,000 | -10,000,000 |
| 有価証券の償還による収入 | 11,200,000 | 9,700,000 |
| 有形固定資産の除却による支出 | -73,827 | -77,076 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -4,217,875 | -3,924,841 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -21,961 | -127,836 |
| 短期貸付金の純増減額（△は増加） | 20,000 | 10,000 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 55,726 | 19,218 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 510 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -796,825 | -183,367 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 140,005 | 81,948 |
| 長期前払費用の取得による支出 | -159,456 | -145,047 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -251 | -75,136 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 804,978 | － |
| 事業譲渡による収入 | 990,110 | － |
| その他 | -3,357 | -107 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -5,062,224 | -3,522,247 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -204,966 | -528,843 |
| 長期借入れによる収入 | 8,300,000 | 8,575,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -9,003,956 | -9,424,203 |
| 少数株主からの払込みによる収入 | 150,600 | － |
| 配当金の支払額 | -474,461 | -478,913 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | -641,869 | -774,436 |
| 自己株式の処分による収入 | 129,450 | 122,812 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -1,745,203 | -2,508,584 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -13,599 | 13,565 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -639,158 | -316,369 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 4,421,783 | 4,026,144 |
| 新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 243,519 | － |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | 4,026,144 | 3,709,774 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
