繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年1月31日)		当事業年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	604千円		670千円
その他	3,034		3,047
繰延税金資産の小計	33,233		26,528
繰延税金資産合計	33,233		26,528
繰延税金負債合計	△47,040		△2,090
繰延税金資産(負債)の純額	△13,807		24,438

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/04/30 15:05

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年1月31日)		当連結会計年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,518千円		29,462千円
その他	22,741		30,832
繰延税金資産の小計	439,402		387,925
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△41,367		-
繰延税金負債合計	△123,475		△82,686
繰延税金資産の純額	109,976		172,351

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金及び減損損失に係る評価性引当額の減少であります。

2024/04/30 15:05