有価証券報告書-第65期(2023/02/01-2024/01/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	604千円		670千円
役員退職慰労引当金	8,720		694
減損損失	7,024		6,339
関係会社株式評価損	1,530		1,530
未払事業税	3,331		5,260
資産除去債務	8,987		8,987
その他	3,034		3,047
繰延税金資産の小計	33,233		26,528
繰延税金資産合計	33,233		26,528
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△46,461		△1,485
その他	△578		△605
繰延税金負債合計	△47,040		△2,090
繰延税金資産(負債)の純額	△13,807		24,438

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年1月31日)		当事業年度 (2024年1月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.8		△10.1
住民税均等割	0.2		0.1
その他	0.0		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.3		21.0