繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年12月31日)	当事業年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業所税	5,207千円	4,955千円
繰延税金負債合計	△59,151千円	△53,184千円
繰延税金資産(負債)の純額	△33,671千円	72,764千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/03/27 13:18

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3,094千円	92千円
繰延税金負債合計	△59,151千円	△53,184千円
繰延税金資産(負債)の純額	△33,671千円	72,764千円

(注) 1.評価性引当額が111,086千円減少しております。主な要因は、税務上の繰越欠損金の一部が期限切れになったことによるものです。

2023/03/27 13:18

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末と比較して6億34百万円減少し、18億40百万円となりました。主な変動要因は、現金及び預金が7億42百万円減少したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末と比較して1億88百万円増加し、53億97百万円となりました。主な変動要因は、為替の影響等により有形固定資産が純額で84百万円増加したこと及び繰延税金資産が72百万円増加したことによるものであります。
当連結会計年度末の負債合計額は、前連結会計年度末に比べて9億6百万円減少して、36億35百万円となりました。

2023/03/27 13:18

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)(固定資産の減損)」の内容と同一であります。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/03/27 13:18

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

これらの見積りにおいて用いた主要な仮定に変更が生じた場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表において追加の減損損失が発生する可能性があります。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/03/27 13:18