有価証券報告書-第39期(平成30年3月1日-平成31年2月28日)
遡及修正等
連結決算
| 勘定科目 | 2018年2月28日 | 2019年2月28日 |
|---|---|---|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,761,858 | 3,296,516 |
| 加盟店貸勘定 | 7,424 | － |
| 売掛金 | 508,479 | 507,172 |
| 有価証券 | 199,106 | 607,964 |
| 商品 | 511,972 | 79,820 |
| 前払費用 | 149,905 | 78,005 |
| 繰延税金資産 | 584,018 | 71,787 |
| 未収入金 | 111,805 | 206,863 |
| 未収還付法人税等 | 16,480 | 726 |
| 未収還付消費税等 | 46,192 | 147,631 |
| その他 | 31,758 | 88,697 |
| 貸倒引当金 | -629 | -367 |
| 流動資産計 | 3,928,372 | 5,084,818 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 3,005,583 | 2,568,847 |
| 減価償却累計額 | -1,053,685 | -991,120 |
| 建物（純額） | 1,951,898 | 1,577,726 |
| 構築物 | 107,697 | 34,539 |
| 減価償却累計額 | -98,298 | -26,767 |
| 構築物（純額） | 9,398 | 7,771 |
| 工具 | 593,504 | 542,847 |
| 減価償却累計額 | -290,335 | -348,897 |
| 工具 | 303,168 | 193,949 |
| 機械装置及び運搬具 | 34,052 | 34,052 |
| 減価償却累計額 | -18,423 | -20,185 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 15,628 | 13,866 |
| 土地 | 1,532,044 | 1,719,592 |
| 有形固定資産合計 | 3,812,138 | 3,512,907 |
| 無形固定資産 | ||
| のれん | 116,074 | 54,014 |
| ソフトウエア | 31,182 | 25,203 |
| 電話加入権 | 22,664 | 8,116 |
| その他 | 8,611 | 13,734 |
| 無形固定資産合計 | 178,532 | 101,068 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 295,114 | 582,891 |
| 長期前払費用 | 13,238 | 3,036 |
| 繰延税金資産 | 42,644 | 5,336 |
| 敷金及び保証金 | 947,024 | 329,990 |
| 投資不動産（純額） | 4,379,983 | 2,537,114 |
| その他 | 23,600 | 35,560 |
| 投資その他の資産合計 | 5,701,604 | 3,493,929 |
| 固定資産計 | 9,692,275 | 7,107,905 |
| 資産の部合計 | 13,620,648 | 12,192,724 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 229,167 | 226,079 |
| 短期借入金 | 3,500,000 | － |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 776,170 | 457,958 |
| 未払金 | 663,769 | 509,782 |
| 未払費用 | 180,668 | 73,729 |
| 未払法人税等 | 69,479 | 1,486,449 |
| 未払消費税等 | 131,250 | 73,375 |
| 預り金 | 2,060,444 | 50,662 |
| 前受収益 | 10,848 | 14,422 |
| 賞与引当金 | 67,332 | 22,470 |
| 店舗閉鎖損失引当金 | 21,535 | 5,134 |
| 損害賠償引当金 | － | 14,000 |
| 資産除去債務 | 2,359 | 9,281 |
| その他 | 38,381 | 305,198 |
| 流動負債計 | 7,751,407 | 3,248,545 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 2,874,436 | 2,520,381 |
| 繰延税金負債 | － | 29,469 |
| 退職給付に係る負債 | 149,313 | 61,989 |
| 資産除去債務 | 625,772 | 397,048 |
| 長期預り保証金 | 355,079 | 387,151 |
| 固定負債計 | 4,004,601 | 3,396,040 |
| 負債の部合計 | 11,756,008 | 6,644,586 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 資本剰余金 | 164,064 | 164,064 |
| 利益剰余金 | 625,076 | 4,278,104 |
| 自己株式 | -124,502 | -124,502 |
| 株主資本合計 | 1,864,639 | 5,517,667 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | － | 30,470 |
| その他の包括利益累計額合計 | － | 30,470 |
| 純資産の部合計 | 1,864,639 | 5,548,137 |
| 負債・純資産合計 | 13,620,648 | 12,192,724 |
個別決算
| 勘定科目 | 2018年2月28日 | 2019年2月28日 |
|---|---|---|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,037,394 | 2,422,966 |
| 加盟店貸勘定 | 7,424 | － |
| 有価証券 | 199,106 | 607,964 |
| 商品 | 461,171 | 39,446 |
| 前払費用 | 126,890 | 54,760 |
| 繰延税金資産 | 580,331 | 61,450 |
| 未収入金 | 132,052 | 241,417 |
| 未収還付法人税等 | 16,480 | － |
| 未収消費税等 | － | 147,631 |
| その他 | 2,235 | 57,254 |
| 貸倒引当金 | -200 | － |
| 流動資産計 | 2,562,887 | 3,632,891 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 1,909,497 | 1,538,831 |
| 構築物 | 9,398 | 7,771 |
| 工具器具・備品（純額） | 296,131 | 187,415 |
| 土地 | 1,532,044 | 1,719,592 |
| 有形固定資産合計 | 3,747,071 | 3,453,611 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 9,439 | 5,324 |
| 電話加入権 | 18,404 | 3,855 |
| その他 | 8,306 | 7,377 |
| 無形固定資産合計 | 36,149 | 16,557 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 96,674 | 241,423 |
| 関係会社株式 | 976,570 | 976,570 |
| 長期前払費用 | 12,628 | 2,636 |
| 繰延税金資産 | 40,302 | － |
| 敷金及び保証金 | 897,823 | 280,399 |
| 投資不動産 | 4,379,983 | 2,537,114 |
| その他 | 23,600 | 35,560 |
| 投資その他の資産合計 | 6,427,582 | 4,073,703 |
| 固定資産計 | 10,210,802 | 7,543,872 |
| 資産の部合計 | 12,773,690 | 11,176,763 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 7,394 | 3,498 |
| 短期借入金 | 3,500,000 | － |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 776,170 | 424,358 |
| 未払金 | 295,799 | 141,155 |
| 未払費用 | 147,272 | 45,266 |
| 未払法人税等 | 46,493 | 1,468,354 |
| 未払消費税等 | 83,956 | 0 |
| 預り金 | 2,012,794 | 3,982 |
| 前受収益 | 10,940 | 15,007 |
| 賞与引当金 | 64,638 | 19,386 |
| 店舗閉鎖損失引当金 | 21,535 | 5,134 |
| 資産除去債務 | 2,359 | 9,281 |
| その他 | 1,101 | 279,936 |
| 流動負債計 | 6,970,456 | 2,415,362 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 2,874,436 | 2,453,981 |
| 資産除去債務 | 596,024 | 367,262 |
| 長期預り保証金 | 357,430 | 389,503 |
| 退職給付引当金 | 149,313 | 61,989 |
| 繰延税金負債 | － | 15,780 |
| 固定負債計 | 3,977,205 | 3,288,516 |
| 負債の部合計 | 10,947,662 | 5,703,878 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 164,064 | 164,064 |
| 資本剰余金合計 | 164,064 | 164,064 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 135,935 | 135,935 |
| その他利益剰余金 | ||
| 別途積立金 | 200,000 | 200,000 |
| 繰越利益剰余金 | 250,530 | 3,897,387 |
| 利益剰余金合計 | 586,465 | 4,233,322 |
| 自己株式 | -124,502 | -124,502 |
| 株主資本合計 | 1,826,028 | 5,472,885 |
| 純資産の部合計 | 1,826,028 | 5,472,885 |
| 負債・純資産合計 | 12,773,690 | 11,176,763 |
注記等（連結）
| 勘定科目 | 2018年2月28日 | 2019年2月28日 |
|---|---|---|
| 有形固定資産の減価償却累計額の注記 | ||
| 減価償却累計額 | -452,127 | -485,132 |