繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5百万円	3百万円
繰延税金負債合計	△3百万円	△3百万円
繰延税金資産の純額	180百万円	109百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別の内訳

2023/06/19 15:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16百万円	3百万円
繰延税金負債合計	△39百万円	△65百万円
繰延税金資産の純額	880百万円	855百万円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/19 15:04

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
連結貸借対照表に計上した金額
繰延税金資産 855百万円
その他情報
繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額に基づいて見積もっております。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動によって影響を受ける可能性があり、実際に発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において、繰延税金資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。2023/06/19 15:04