訂正有価証券報告書-第38期(平成25年5月1日-平成26年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年4月30日)	当事業年度 (平成26年4月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	31,714千円	31,714千円
退職給付引当金	398,620千円	426,594千円
減損損失等	564,386千円	563,427千円
ゴルフ会員権評価損	28,758千円	26,276千円
資産除去債務	56,334千円	40,723千円
棚卸資産評価引当金	102,609千円	102,977千円
繰越欠損金	5,536,616千円	6,419,947千円
その他	86,216千円	64,550千円
繰延税金資産小計	6,805,255千円	7,676,211千円
評価性引当額	△6,805,255千円	△7,676,211千円
繰延税金資産合計	― 千円	― 千円

(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△3,309千円	△3,101千円
繰延税金負債合計	△3,309千円	△3,101千円
繰延税金負債の純額	△3,309千円	△3,101千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税引前当期純損失のため、注記を省略しております。