有価証券報告書-第24期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日) (千円)		当連結会計年度 (平成30年3月31日) (千円)
繰延税金資産
賞与引当金	3,506		2,894
未払事業税	1,808		1,575
税務上の繰越欠損金	110,350		193,843
貸倒引当金	18,461		41,613
退職給付に係る負債	18,430		18,969
役員退職慰労引当金	15,428		16,547
投資有価証券評価損	15,860		20,541
子会社株式評価損	-		1,523
たな卸資産評価損	2,233		38,939
減損損失	61,717		71,071
連結会社間内部利益消去	1,023		778
その他	20,112		32,320
繰延税金資産小計	268,935		440,619
評価性引当額	△262,681		△432,841
繰延税金資産合計	6,253		7,777
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,562		△15,484
その他	△5,229		△6,999
繰延税金負債合計	△7,791		△22,483
繰延税金負債の純額	△1,538		△14,705

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日) (千円)		当連結会計年度 (平成30年3月31日) (千円)
流動資産―繰延税金資産	-		-
固定資産―繰延税金資産	1,023		778
流動負債―繰延税金負債	-		-
固定負債―繰延税金負債	△2,562		△15,484

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。