繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年4月30日)		当事業年度(2022年4月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入限度超過額	47,186	千円	50,569	千円
繰延税金負債合計	△108,992	千円	△86,219	千円
繰延税金資産の純額	182,164	千円	211,820	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2022/07/29 10:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年4月30日)		当連結会計年度(2022年4月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	111,634	千円	168,046	千円
繰延税金負債合計	△137,673	千円	△113,263	千円
繰延税金資産の純額	207,160	千円	243,688	千円

(注) 1.評価性引当額が190,001千円増加しております。この主な内容は、連結子会社であるTOELL U.S.A. CORPORATIONの関係会社株式評価損に係る評価性引当金を追加的に認識したことによるものであります。

2022/07/29 10:01

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/07/29 10:01