有価証券報告書-第24期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	8,974千円		6,351千円
未払事業所税	3,703		3,703
未払費用	3,953		3,849
減価償却超過額	2,500		1,940
減損損失	20,848		21,085
前受収益	322		252
資産除去債務	56,837		54,166
新株予約権	29,498		26,105
その他	351		2,679
繰延税金資産小計	126,990		120,133
評価性引当額	△56,837		△54,166
繰延税金資産合計	70,153		65,967
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△16,400		△11,872
繰延税金負債合計	△16,400		△11,872
繰延税金資産の純額	53,753		54,094

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年2月28日)		当事業年度 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		2.2
住民税均等割	4.4		6.2
税額控除	-		△6.7
評価性引当額	△0.7		△1.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.0		-
その他	0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.8		31.5