有価証券報告書-第30期(2023/03/01-2024/02/29)

(追加情報)
(財務制限条項)
短期借入金のうち155百万円、1年内返済予定の長期借入金のうち7,259百万円(2020 年10月27日付シンジケートローン契約)には下記の財務制限条項が付されております。
① 2022年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日において、連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額を、2021年2月期末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における連結及び単体の貸借対照表に記載される純資産金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
② 2021年2月期末日及びそれ以降の各事業年度末日におる連結及び単体の損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
③ 株式会社コナカの連結子会社であることを維持すること。
④ 全貸付人及びエージェントの事前承諾なく、株式会社コナカを債権者とする2020年10月15日付の8億円の借入金の弁済を行わないこと。
当連結会計年度末において、当社は上記の財務制限条項に抵触しておりますが、主要取引銀行と緊 密な関係を維持し、定期的に建設的な協議を継続していることから、今後も主要取引銀行より継続的な支援 が得られるものと考えております。
また、当連結会計年度において、上記のシンジケートローンの変更契約を締結しており、下記の⑤⑥の財務制限条項が追加されております。
⑤ 2023年11月末日時点及びそれ以降の毎月末日時点における連結貸借対照表に記載される現金及び預金の合計金額を、3億円以上に維持すること。
⑥ 2023年11月及びそれ以降の毎月末日における単月の連結の営業損益の実績が貸付人に提出した計画を下回らないこと。
なお、新たにシンジケートローン契約を締結し、2024年5月15日にリファイナンスを実行しております。
このリファイナンスの詳細につきましては、連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に記載のとおりであります。