負債

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

「レンタル事業」は、パソコン及びパソコン周辺機器を事業者向けにレンタルしております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

2017/08/30 14:24

#2 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
1年以内に返済予定のリース債務	24,777	23,522	2.49	-
1年以内に返済予定のその他有利子負債	-	-	-	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	322,125	527,625	0.70	平成31年2月28日～平成33年11月30日
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	59,338	35,364	2.49	平成31年5月3日～平成34年12月3日
その他有利子負債(1年以内に返済予定のものを除く。)	-	-	-	-
合計	604,741	951,812	-	-

(注) 1 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、リース債務に係る平均利率の記載には含めておりません。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定額の総額は以下のとおりであります。

2017/08/30 14:24

#3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。2017/08/30 14:24

#4 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。2017/08/30 14:24

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成28年5月31日)		当事業年度(平成29年5月31日)
繰延税金資産合計	61,949	千円	54,401	千円
(繰延税金負債)
固定の部

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2017/08/30 14:24

#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年5月31日)		当連結会計年度(平成29年5月31日)
繰延税金資産合計	37,654	千円	27,717	千円
(繰延税金負債)
固定の部
繰延税金負債合計	△6,650	千円	△7,737	千円
繰延税金資産(負債)の純額	55,298	千円	46,664	千円

(注)繰延税金資産及び繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2017/08/30 14:24

#7 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表関係)
前事業年度において、区分掲記しておりました流動負債の「資産除去債務」は、金額的重要性が乏しいため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、流動負債の「資産除去債務」に表示しておりました

2017/08/30 14:24

#8 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度において、区分掲記しておりました流動負債の「資産除去債務」は、負債及び純資産の100分の1以下となったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、流動負債の「資産除去債務」に表示しておりました54,279千円、「その他」に表示しておりました69,171千円は、「その他」123,450千円として組替えております。

2017/08/30 14:24

#9 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

この結果、総資産は前連結会計年度末に比べ4.7%増加の3,194,462千円となりました。
② 負債
流動負債は前連結会計年度末に比べ8.9%増加の752,626千円となり、主な内訳は買掛金112,246千円、1年内返済予定の長期借入金365,300千円、未払金86,545千円、未払費用74,208千円であります。

2017/08/30 14:24

#10 連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準（連結）

要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。2017/08/30 14:24

#11 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) 長期借入金には1年内返済予定の長期借入金(198,500千円)が含まれております。

2017/08/30 14:24