有価証券報告書-第35期(2024/04/01-2025/03/31)

26.引当金
(1)増減明細

(単位:百万円)

	賞与引当金	店舗閉鎖損失 引当金	資産除去債務	その他	合計
2024年4月1日残高	1,079	-	5,721	558	7,359
繰入額	1,723	44	945	700	3,412
目的使用	△1,610	-	△354	△749	△2,712
時の経過による割戻し	-	-	23	-	23
除却による減少	-	-	△7	-	△7
為替レート変動の影響	△9	-	△16	△3	△28
その他	2	△4	0	2	△1
2025年3月31日残高	1,186	40	6,311	508	8,045

(2)連結財政状態計算書における内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)
流動負債
賞与引当金	1,079	1,186
店舗閉鎖損失引当金	-	40
資産除去債務	57	93
その他	268	188
小計	1,404	1,506
非流動負債
資産除去債務	5,664	6,218
その他	290	321
小計	5,954	6,539
合計	7,359	8,045

(3)引当金の内容
賞与引当金は、従業員の賞与支給に備えて、将来の支給見込み額のうち、当連結会計年度の負担額を計上しております。
店舗閉鎖損失引当金は、店舗の閉店に伴い発生する損失に備えるため、閉店を決定した店舗について、将来発生すると見込まれる損失額を計上しております。
資産除去債務は、事業用定期借地契約等に係る不動産賃貸借契約に伴う建物の原状回復義務に備え、過去の原状回復実績及び不動産賃貸借契約期間を考慮して決定した使用見込期間等を基礎として、資産除去債務を認識しております。これらの費用は、主に1年以上経過した後に支払われることが見込まれておりますが、将来の事業の状況により影響を受けます。