固定資産

	前事業年度(平成28年3月31日)	当事業年度(平成29年3月31日)
繰延税金負債(固定)
固定資産(資産除去債務)	5,911	5,438
計	5,911	5,438

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2017/06/26 11:51

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年3月31日)	当連結会計年度(平成29年3月31日)
繰延税金負債(固定)
固定資産(資産除去債務)	5,911	7,039
計	5,911	7,039

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2017/06/26 11:51

#6 表示方法の変更、財務諸表（連結）

(貸借対照表)
前事業年度において、固定資産の「工具、器具及び備品」に含めて表示しておりました「建設仮勘定」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、固定資産の「工具、器具及び備品」に表示していた47,562千円は、「工具、器具及び備品」47,474千円、「建設仮勘定」87千円として組替えております。

2017/06/26 11:51

#7 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結貸借対照表)
前連結会計年度において、固定資産の「工具、器具及び備品」に含めて表示しておりました「建設仮勘定」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より、独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、固定資産の「工具、器具及び備品」に表示していた291,319千円は、「工具、器具及び備品」291,231千円、「建設仮勘定」87千円として組替えております。

2017/06/26 11:51

#8 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における流動資産の残高は19億62百万円となりました。この主な内容としては、現金及び預金が4億27百万円、売掛金が2億89百万円、商品が11億70百万円であります。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は6億2百万円となりました。有形固定資産は2億43百万円、無形固定資産は42百万円、投資その他の資産が3億15百万円であります。

2017/06/26 11:51

#9 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

2.当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から固定資産の耐用年数と見積り、割引率は国債の流通利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
3.当該資産除去債務の総額の増減

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#10 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
当社及び連結子会社は定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備を除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。また、在外子会社は定額法を採用しております。

2017/06/26 11:51

#11 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(5)敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、固定資産(建物)の耐用年数をもとに国債の流通利回りを使用して算定する方法によっております。
(6)建設協力金

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