繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	10,687千円		-千円
繰延税金負債合計	△7,767		△14,115
繰延税金資産の純額	13,012		33,369

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/28 13:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	12,762千円		6,395千円
繰延税金負債合計	△10,656		△16,685
繰延税金資産の純額	15,976		37,886

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/28 13:01

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べ5億30百万円の増加となり、23億56百万円となりました。これは主に現金及び預金が5億34百万円増加、売掛金が13百万円減少したことによるものです。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ64百万円の増加となり、7億30百万円となりました。これは主に無形固定資産が29百万円、繰延税金資産が21百万円、有形固定資産が10百万円増加したことによるものです。
(負債)

2021/06/28 13:01

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の拡大による影響及び会計上の見積りについて)
当社は、財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき、新型コロナウイルス感染症の影響について一定の仮定を置いた上で、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを実施しております。新型コロナウイルス感染症による当事業年度及び翌事業年度以降の経営成績への影響については軽微であり、会計上の見積りへの影響も軽微であると考えております。

2021/06/28 13:01

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の拡大による影響及び会計上の見積りについて)
当社グループは、連結財務諸表作成時において入手可能な情報に基づき、新型コロナウイルス感染症の影響について一定の仮定を置いた上で、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを実施しております。新型コロナウイルス感染症による当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の経営成績への影響については軽微であり、会計上の見積りへの影響も軽微であると考えております。

2021/06/28 13:01