有価証券報告書-第41期(平成29年5月16日-平成30年5月15日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社の資金運用は短期的な預金等に限定し、資金調達については納税資金を短期借入金にて調達し、それ以外は自己資金によることを基本方針としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、取引先が信販会社であるため、相手方の債務不履行による信用リスクは僅少であると判断しております。
店舗用地・建物に係る賃貸借取引に伴う敷金及び保証金、建設協力金については、取引開始時に信用判定を行うとともに、契約更新時その他適宜契約先の信用状況の把握に努めております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月内の支払期日であります。
短期借入金は、納税資金に係る資金調達を目的としたものであり、決算日後1年以内の返済期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成29年5月15日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	5,531,479	5,531,479	-
(2) 売掛金	81,091	81,091	-
流動資産計	5,612,570	5,612,570	-
(3) 投資有価証券	672	672	-
(4) 敷金及び保証金	864,477	863,177	△1,300
(5) 破産更生債権等	9,358
貸倒引当金(*1)	△1,078
計	8,280	8,280	-
固定資産計	873,430	872,129	△1,300
資産計	6,486,000	6,484,700	△1,300
(1) 買掛金	1,095,801	1,095,801	-
(2) 短期借入金	60,000	60,000	-
(3) 未払金	921,934	921,934	-
流動負債計	2,077,735	2,077,735	-
負債計	2,077,735	2,077,735	-

(*1) 破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成30年5月15日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	5,810,031	5,810,031	-
(2) 売掛金	207,874	207,874	-
流動資産計	6,017,906	6,017,906	-
(3) 敷金及び保証金	849,351
貸倒引当金(*1)	△1,078
計	848,272	846,203	△2,069
固定資産計	848,272	846,203	△2,069
資産計	6,866,179	6,864,109	△2,069
(1) 買掛金	1,004,326	1,004,326	-
(2) 短期借入金	138,000	138,000	-
(3) 未払金	952,114	952,114	-
流動負債計	2,094,441	2,094,441	-
負債計	2,094,441	2,094,441	-

(*1) 敷金及び保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券、デリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(3) 敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価は、その将来キャッシュ・フローを当該賃貸借契約期間に近似する国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金
これらは短期間で決済されるため時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
当社は、デリバティブ取引を行っておりませんので、該当事項はありません。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年5月15日)	当事業年度 (平成30年5月15日)
出資金	140	140

これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難なため、上記の貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額には含めておりません。
(注)3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年5月15日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,464,960	-	-	-
売掛金	81,091	-	-	-
敷金及び保証金	130,619	367,070	285,087	81,700
合計	5,676,670	367,070	285,087	81,700

当事業年度(平成30年5月15日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,810,031	-	-	-
売掛金	207,874	-	-	-
敷金及び保証金	126,646	355,917	280,087	86,700
合計	6,144,552	355,917	280,087	86,700

(注)4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年5月15日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	60,000	-	-	-	-	-
合計	60,000	-	-	-	-	-

当事業年度(平成30年5月15日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	138,000	-	-	-	-	-
合計	138,000	-	-	-	-	-