有価証券報告書-第19期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については、設備投資計画等に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達することとしております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどが1ヶ月以内に回収されるため、そのリスクは限定的です。
投資有価証券及び関係会社株式並びに出資金は、業務上の関係を有する企業・組合への出資であり、当該企業の財務状況の悪化等によるリスクに晒されておりますが、定期的に発行体(取引先企業・組合)の財務状況等を把握しております。
差入保証金につきましては、建物等の賃貸借契約に係るものであり、差入れ先の信用リスクに晒されておりますが、差入れ先の信用状況を契約時及び定期的に把握することを通じて、リスクの軽減を行っております。
営業債務である買掛金及び未払金並びに未払費用につきましては、すべて1年以内の支払期日であります。
長期借入金につきましては、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
リース債務につきましては、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成28年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	718,339	718,339	-
(2)売掛金	126,588	126,588	-
(3)差入保証金	756,094
貸倒引当金(*)	△761
	755,333	677,119	△78,214
資産計	1,600,260	1,522,046	△78,214
(1)買掛金	209,724	209,724	-
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	895,438	896,697	1,259
(3)未払金	537,369	537,369	-
(4)未払費用	280,094	280,094	-
(5)リース債務	119,032	119,379	347
負債計	2,041,657	2,043,264	1,606

(*)差入保証金に対する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成29年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,089,831	1,089,831	-
(2)売掛金	144,457	144,457	-
(3)差入保証金	805,837
貸倒引当金(*)	△792
	805,045	673,891	△131,153
資産計	2,039,333	1,908,179	△131,153
(1)買掛金	228,201	228,201	-
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,560,046	1,560,783	737
(3)未払金	102,808	102,808	-
(4)未払費用	284,795	284,795	-
(5)リース債務	68,013	67,978	△35
負債計	2,243,865	2,244,567	702

(*)差入保証金に対する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金並びに(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
差入保証金の時価については、返還時期の見積りを行い、見積期間に対応した国債利回り等適切な指標により将来キャッシュ・フローの見積額を割り引いた現在価値(貸倒引当金を控除)により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(3)未払金、及び(4)未払費用
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額と同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
非上場株式	29,750	39,755
関係会社株式	158,026	158,026
出資金	31	3,927

上記の株式及び出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、記載しておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金 預金	690,683	-	-	-
(2)売掛金	126,588	-	-	-
(3)差入保証金(注)	157	276,322	81,883	397,731
合計	817,428	276,332	81,883	397,731

(注)差入保証金は、合理的に見積った返還予定時期によっております。
当事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金 預金	1,051,205	-	-	-
(2)売掛金	144,457	-	-	-
(3)差入保証金(注)	-	309,174	35,150	461,512
合計	1,195,662	309,174	35,150	461,512

(注)差入保証金は、合理的に見積った返還予定時期によっております。
4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	175,392	144,208	128,492	128,492	80,162	238,692
リース債務	51,018	40,352	18,827	8,834	-	-
合計	226,410	184,560	147,319	137,326	80,162	238,692

当事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	212,808	239,892	218,492	170,162	151,972	566,720
リース債務	40,352	18,827	8,834	-	-	-
合計	253,160	258,719	227,326	170,162	151,972	566,720