(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金調達については、設備投資計画等に照らして、必要な資金を主に銀行借入により調達することとしております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどが1ヶ月以内に回収されるため、そのリスクは限定的です。
差入保証金につきましては、建物等の賃貸借契約に係るものであり、差入れ先の信用リスクに晒されておりますが、差入れ先の信用状況を契約時及び定期的に把握することを通じて、リスクの軽減を行っております。
営業債務である買掛金及び未払費用につきましては、すべて1年以内の支払期日であります。
長期借入金につきましては、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。このうち一部は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されております。
リース債務につきましては、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	624,137	624,137	-
(2)売掛金	99,881	99,881	-
(3)差入保証金	651,423
貸倒引当金(*)	△639
	650,784	585,705	△65,078
資産計	1,374,803	1,309,724	△65,078
(1)買掛金	152,145	152,145	-
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	633,300	633,736	436
(3)未払費用	229,736	229,736	-
(4)リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)	178,505	178,460	△45
負債計	1,193,688	1,194,079	391

(*)差入保証金に対する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成27年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	624,294	624,294	-
(2)売掛金	112,567	112,567	-
(3)差入保証金	660,511
貸倒引当金(*)	△665
	659,846	468,051	△191,795
資産計	1,396,708	1,204,913	△191,795
(1)買掛金	182,717	182,717	-
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	594,572	594,725	153
(3)未払費用	242,074	242,074	-
(4)リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)	185,779	185,470	△308
負債計	1,205,142	1,204,986	△155

(*)差入保証金に対する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金並びに(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)差入保証金
差入保証金の時価については、返還時期の見積りを行い、見積期間に対応した国債利回り等適切な指標により将来キャッシュ・フローの見積額を割り引いた現在価値(貸倒引当金を控除)により算定しております。
負 債
(1)買掛金及び(3)未払費用
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、元利金の合計額と同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4)リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)
リース債務の時価については、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成26年6月30日)	当事業年度 (平成27年6月30日)
関係会社株式	10,000	158,026

関係会社株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、記載しておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金 預金	599,870	-	-	-
(2)売掛金	99,881	-	-	-
(3)差入保証金(注)	118,442	100,351	38,227	394,402
合計	818,194	100,351	38,227	394,402

(注)差入保証金は、合理的に見積った返還予定時期によっております。
当事業年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金 預金	597,977	-	-	-
(2)売掛金	112,567	-	-	-
(3)差入保証金(注)	2,421	145,383	76,124	436,582
合計	712,966	145,383	76,124	436,582

(注)差入保証金は、合理的に見積った返還予定時期によっております。
4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	222,068	147,246	96,840	65,656	49,940	51,550
リース債務	68,057	49,858	34,553	23,815	2,220	-
合計	290,125	197,104	131,393	89,471	52,160	51,550

当事業年度(平成27年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	175,806	125,400	94,216	78,500	78,900	41,750
リース債務	66,746	51,018	40,352	18,827	8,834	-
合計	242,552	176,418	134,568	97,327	87,734	41,750