繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年6月30日)		当事業年度(2024年6月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	809千円		896千円
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	42,744		27,043

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/09/30 15:56

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年6月30日)		当連結会計年度(2024年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)1	144,917千円		89,836千円
繰延税金負債合計	33,504		17,684
繰延税金資産の純額	318,969		298,492

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/09/30 15:56

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

その他の事業においては、減損の兆候がある資産グループについて帳簿価額と事業計画に基づく割引前将来キャッシュ・フローの総額を比較し、減損損失を認識すべきと判定する場合、帳簿価額を回収可能価額まで減額することにより減損損失を計上することとしております。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1) 連結財務諸表に計上した金額

2024/09/30 15:56