営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－重要な会計方針、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係
前第3四半期連結累計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「運転資本の増減等」の「その他」に含めていた「その他の金融負債(流動)の増減額」及び「その他の流動負債の増減額」は、前連結会計年度において金額的重要性が増したため、当第3四半期連結累計期間においても独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前第3四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表の組替を行っております。
この結果、前第3四半期連結累計期間の要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「運転資本の増減等」の「その他」に表示していた4,342百万円は、「その他の金融負債(流動)の増減額」2,262百万円、「その他の流動負債の増減額」4,890百万円及び「その他」△2,810百万円として組み替えております。

2021/11/12 15:01

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第3四半期連結累計期間における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ86億42百万円増加し、256億71百万円となりました。当第3四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、205億20百万円(前年同期比5億54百万円減)となりました。これは主に、税引前四半期利益42億71百万円(前年同期税引前四半期損失237億10百万円)を計上したこと、営業債権及びその他の債権の増減額が51億94百万円減少したこと、その他の金融負債(流動)の増減額が55億95百万円減少したこと、その他の流動負債の増減額が124億77百万円減少したことによるものであります。

2021/11/12 15:01

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
	注記	前第3四半期連結累計期間(自 2020年1月1日至 2020年9月30日)	当第3四半期連結累計期間(自 2021年1月1日至 2021年9月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益(△損失)		△23,710	4,271
法人所得税等の還付額		-	410
営業活動によるキャッシュ・フロー		21,074	20,520

2021/11/12 15:01