三越伊勢丹 HD（3099）の引当金の推移 - 通期

有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

償還までの期間にわたり定額法により償却しております。
(4) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金

2025/06/20 16:20

#2 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

				(単位:百万円)
科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	13,112	75	-	13,187
賞与引当金	152	323	152	323
役員賞与引当金	97	128	97	128
関係会社事業損失引当金	3,170	-	1,847	1,322

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#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	46	百万円	99	百万円
未払費用	271		280
関係会社株式評価損	7,850		10,384
関係会社事業損失引当金	970		416
貸倒引当金	4,014		4,155
繰越欠損金	5,654		5,560

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	1,271	百万円	1,100	百万円
賞与引当金	3,890		3,734
退職給付に係る負債	8,237		7,506
投資有価証券評価損	1,111		994
商品券回収損引当金	4,065		3,832
土地等評価損及び減損損失	4,758		4,884
繰越欠損金	38,112		27,679
ポイント引当金	711		618
契約負債	11,107		11,794

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、「繰延税金負債」の「その他」に含めていた「留保利益に係る税効果」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組替えを行っております。

2025/06/20 16:20

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

	2025年3月期
	前期実績(百万円)	当期実績(百万円)	前年差(百万円)	前年比(%)

2)営業外損益

	2025年3月期
	前期実績(百万円)	当期実績(百万円)	前年差(百万円)	前年比(%)
固定資産除却損	1,986	1,631	△354	82.2
商品券回収損引当金繰入額	263	219	△43	83.4
その他	1,973	2,695	722	136.6

3)特別損益

2025/06/20 16:20

#6 重要な会計方針、財務諸表（連結）

2.引当金の計上基準
① 貸倒引当金

2025/06/20 16:20

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

項目	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(2)差入保証金	37,438
貸倒引当金	△305
	37,133	35,002	△2,131

(注1) 「現金及び預金」「受取手形、売掛金及び契約資産」「支払手形及び買掛金」「短期借入金」「コマーシャル・ペーパー」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注2) 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

2025/06/20 16:20