法人税等

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)		当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
組替調整額	△5,084	百万円	△843	百万円
法人税等及び税効果調整前	△1,837	百万円	11,152	百万円
法人税等及び税効果額	144	百万円	△3,529	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,693	百万円	7,623	百万円
組替調整額	△0	百万円	△0	百万円
法人税等及び税効果調整前	0	百万円	1	百万円
法人税等及び税効果額	△0	百万円	△0	百万円
繰延ヘッジ損益	0	百万円	1	百万円
組替調整額	△95	百万円	-	百万円
法人税等及び税効果調整前	3,414	百万円	548	百万円
法人税等及び税効果額	-	百万円	-	百万円
為替換算調整勘定	3,414	百万円	548	百万円
組替調整額	128	百万円	△414	百万円
法人税等及び税効果調整前	2,523	百万円	1,109	百万円
法人税等及び税効果額	△820	百万円	△382	百万円
退職給付に係る調整額	1,702	百万円	727	百万円

2026/06/17 13:39

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
その他	0.6		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△26.1	%	△0.5	%

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

2026/06/17 13:39

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(b) 税務上の繰越欠損金12,062百万円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産2,232百万円を計上しております。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/17 13:39

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、90,655百万円の収入となり、前連結会計年度に比べ収入が1,091百万円増加しました。これは主に、税金等調整前当期純利益が14,928百万円増加した一方で、売上債権の増減額が9,632百万円減少したこと、棚卸資産の増減額が2,566百万円減少したこと及び法人税等の支払額が3,452百万円増加したことなどによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2026/06/17 13:39

#5 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(百万円)

2026/06/17 13:39