有価証券報告書-第17期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
デリバティブ取引の評価に際しては、合理的な方法に基づいて算定した信用リスク及び流動性リスクを特定取引資産等の減価により反映させており、前連結会計年度末における減価額の合計はそれぞれ、1,446百万円及び1,074百万円、当連結会計年度末における減価額の合計はそれぞれ、1,070百万円及び1,523百万円であります。なお、以下の各取引に記載されている数値は、当該信用リスク及び流動性リスク減価前の数値であります。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	金利先物
	売建	19,199	-	△39	△39
	買建	17,813	554	31	31
	金利オプション
	売建	16,682	-	△0	2
	買建	16,703	-	0	△0
店頭	金利先渡契約
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利スワップ
	受取固定・支払変動	5,283,601	4,286,735	252,179	252,179
	受取変動・支払固定	4,775,777	3,989,116	△225,844	△225,844
	受取変動・支払変動	1,743,851	1,411,617	4,042	4,042
	受取固定・支払固定	-	-	-	-
	金利スワップション
	売建	732,182	567,182	△13,709	△1,617
	買建	1,132,932	1,019,372	2,948	△4,555
	金利オプション
	売建	30,783	20,783	△156	178
	買建	53,873	25,283	102	△190
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	19,554	24,185

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	金利先物
	売建	825	274	0	0
	買建	551	-	△2	△2
	金利オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	金利先渡契約
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	金利スワップ
	受取固定・支払変動	4,739,594	4,024,229	168,475	168,475
	受取変動・支払固定	4,330,906	3,604,461	△150,731	△150,731
	受取変動・支払変動	1,529,661	1,284,881	1,983	1,983
	受取固定・支払固定	-	-	-	-
	金利スワップション
	売建	1,022,114	728,914	△6,836	9,943
	買建	963,096	850,332	3,354	△2,800
	金利オプション
	売建	21,745	17,745	△227	200
	買建	29,131	14,245	165	△46
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	16,182	27,024

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、東京金融取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	通貨先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	通貨オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	588,346	360,570	75	75
	為替予約
	売建	1,221,670	55,050	9,554	9,554
	買建	770,482	81,742	4,461	4,461
	通貨オプション
	売建	874,594	351,676	△13,723	1,728
	買建	868,799	342,816	14,052	1,076
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	14,420	16,897

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	通貨先物
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	通貨オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	通貨スワップ	427,099	349,441	△2,654	△2,654
	為替予約
	売建	919,175	28,599	△3,899	△3,899
	買建	832,739	56,322	10,976	10,976
	通貨オプション
	売建	796,993	339,162	△12,770	2,381
	買建	777,127	305,919	8,651	2,294
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	303	9,098

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	株式指数先物
	売建	6,764	6,579	234	234
	買建	7,866	2,514	△676	△676
	株式指数オプション
	売建	194,385	78,697	△15,335	△4,005
	買建	185,787	71,462	14,555	1,872
	個別株オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	有価証券店頭オプション
	売建	27,585	16,260	△6,922	△2,233
	買建	30,851	21,151	10,783	5,069
	有価証券店頭指数等スワップ
	株価指数変化率受取・短期 変動金利支払	-	-	-	-
	短期変動金利受取・株価指 数変化率支払	-	-	-	-
	その他
	売建	1,200	1,200	142	142
	買建	3,177	2,670	△253	△253
合計		――	――	2,528	151

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	株式指数先物
	売建	21,982	7,898	△913	△913
	買建	1,609	-	△21	△21
	株式指数オプション
	売建	173,792	62,516	△10,573	1,301
	買建	176,781	52,081	12,245	△590
	個別株オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	有価証券店頭オプション
	売建	16,260	10,836	△5,500	△3,610
	買建	21,151	14,377	10,866	7,199
	有価証券店頭指数等スワップ
	株価指数変化率受取・短期 変動金利支払	-	-	-	-
	短期変動金利受取・株価指 数変化率支払	-	-	-	-
	その他
	売建	1,200	1,200	113	113
	買建	2,670	2,300	△194	△194
合計		――	――	6,023	3,285

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	債券先物
	売建	35,136	-	△49	△49
	買建	9,130	-	△4	△4
	債券先物オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	1,432	-	3	△4
店頭	債券店頭オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	△50	△58

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
金融商品取引所	債券先物
	売建	19,012	-	△22	△22
	買建	17,289	-	34	34
	債券先物オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
店頭	債券店頭オプション
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	12	12

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(5)商品関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)
該当ありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
該当ありません。
(6)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・オプション
	売建	188,681	123,776	1,870	1,870
	買建	204,254	123,196	△1,961	△1,961
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	△90	△90

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
店頭	クレジット・デフォルト・オプション
	売建	127,466	68,050	1,049	1,049
	買建	129,386	67,750	△882	△882
	その他
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
合計		――	――	166	166

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
3.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	貸出金、その他有価証券(債券)、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債
	受取固定・支払変動		466,400	456,400	7,833
	受取変動・支払固定		238,183	216,085	△20,698
金利スワップの特例処理	金利スワップ	借用金
	受取固定・支払変動		-	-	(注)3.
	受取変動・支払固定		22,275	18,150
合計		――	――	――	△12,864

(注)1.主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協
会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借用金と一体として処理されているため、その時価は「(金融商品関係)」の当該借用金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	金利スワップ	貸出金、その他有価証券(債券)、預金、譲渡性預金等の有利息の金融資産・負債
	受取固定・支払変動		492,400	406,000	3,714
	受取変動・支払固定		243,943	233,370	△15,426
金利スワップの特例処理	金利スワップ	貸出金、借用金
	受取固定・支払変動		-	-	(注)3.
	受取変動・支払固定		23,874	10,528
合計		――	――	――	△11,711

(注)1.主として「銀行業における金融商品会計基準適用に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士協
会業種別監査委員会報告第24号 平成14年2月13日)等に基づき、繰延ヘッジによっております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
3.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている貸出金、借用金と一体として処理されて
いるため、その時価は「(金融商品関係)」の当該貸出金、借用金の時価に含めて記載しております。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等	158,314	130,418	12,238
為替予約の振当処理	為替予約	―	-	-	-
合計		――	――	――	12,238

(注)1.主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計の方法	種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	通貨スワップ	外貨建の貸出金、有価証券、預金、外国為替等	292,449	240,752	16,470
為替予約の振当処理	為替予約	―	-	-	-
合計		――	――	――	16,470

(注)1.主として「銀行業における外貨建取引等の会計処理に関する会計上及び監査上の取扱い」(日本公認会計士
協会業種別監査委員会報告第25号 平成14年7月29日)に基づき、繰延ヘッジによっております。
2.時価の算定
割引現在価値等により算定しております。
(3)株式関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)
該当ありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
該当ありません。
(4)債券関連取引
前連結会計年度(平成28年3月31日)
該当ありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
該当ありません。