(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入金銭債権」の一部が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2024年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	100,005	100,213	207
	外国債券	1,249,993	1,258,574	8,581
	小計	1,349,998	1,358,787	8,789
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	419,391	411,807	△7,584
	外国債券	2,275,744	2,092,329	△183,414
	小計	2,695,135	2,504,136	△190,999
合計		4,045,134	3,862,923	△182,210

当中間連結会計期間(2024年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	40,000	40,034	33
	外国債券	2,440,441	2,471,205	30,764
	小計	2,480,441	2,511,239	30,797
時価が中間連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	419,435	410,553	△8,882
	外国債券	1,162,084	1,029,097	△132,986
	小計	1,581,520	1,439,650	△141,869
合計		4,061,962	3,950,890	△111,071

2.その他有価証券
前連結会計年度(2024年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの	株式	2,860,052	823,098	2,036,953
	債券	2,525,471	2,507,764	17,706
	国債	1,602,553	1,593,227	9,326
	地方債	19,197	19,102	94
	社債	903,720	895,435	8,285
	その他	4,686,141	4,556,867	129,274
	外国債券	3,058,373	3,038,156	20,216
	買入金銭債権	3,555	3,526	29
	その他	1,624,212	1,515,184	109,028
	小計	10,071,665	7,887,730	2,183,935
連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの	株式	32,496	36,202	△3,706
	債券	11,767,271	11,813,884	△46,612
	国債	9,360,774	9,363,853	△3,078
	地方債	564,541	572,115	△7,573
	社債	1,841,955	1,877,915	△35,959
	その他	10,540,537	11,501,675	△961,137
	外国債券	9,216,036	9,948,000	△731,964
	買入金銭債権	25,864	26,631	△766
	その他	1,298,637	1,527,043	△228,406
	小計	22,340,305	23,351,761	△1,011,455
合計		32,411,970	31,239,491	1,172,479

(注) 評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、53,159百万円(利益)であります。
当中間連結会計期間(2024年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,646,657	768,669	1,877,987
	債券	2,802,769	2,794,987	7,781
	国債	2,024,113	2,023,641	471
	地方債	18,056	17,990	65
	社債	760,599	753,355	7,243
	その他	7,288,755	7,220,968	67,787
	外国債券	6,341,530	6,303,613	37,917
	買入金銭債権	1,949	1,928	20
	その他	945,275	915,426	29,849
	小計	12,738,181	10,784,625	1,953,556
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	56,568	62,821	△6,252
	債券	10,743,725	10,796,104	△52,379
	国債	8,461,000	8,464,889	△3,889
	地方債	579,270	588,810	△9,540
	社債	1,703,454	1,742,404	△38,949
	その他	8,783,994	9,465,953	△681,959
	外国債券	7,352,331	7,843,641	△491,309
	買入金銭債権	19,184	19,734	△549
	その他	1,412,478	1,602,577	△190,099
	小計	19,584,288	20,324,879	△740,590
合計		32,322,470	31,109,504	1,212,965

(注) 評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、41,196百万円(利益)であります。
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(市場価格のない株式等及び組合出資金等を除く)のうち、当該有価証券の時価が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、1,897百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、1,077百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下の通りであります。
時価が取得原価の50%以下の銘柄
時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄