半期報告書-第13期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(有価証券関係)
※1.中間連結貸借対照表(連結貸借対照表)の「有価証券」のほか、「現金預け金」中の譲渡性預け金、及び「買入 金銭債権」の一部が含まれております。
※2.「子会社株式及び関連会社株式」については、中間財務諸表における注記事項として記載しております。
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が連結貸借対照表 計上額を超えるもの	国債	3,830,230	3,848,185	17,954
	外国債券	-	-	-
	小計	3,830,230	3,848,185	17,954
時価が連結貸借対照表 計上額を超えないもの	国債	209,852	209,632	△220
	外国債券	-	-	-
	小計	209,852	209,632	△220
合計		4,040,082	4,057,817	17,734

当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借 対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えるもの	国債	4,190,493	4,213,504	23,010
	外国債券	164,218	164,712	494
	小計	4,354,711	4,378,216	23,504
時価が中間連結貸借対照表計上額を超えないもの	国債	89,810	89,773	△37
	外国債券	422,589	421,062	△1,526
	小計	512,399	510,835	△1,563
合計		4,867,111	4,889,052	21,941

2.その他有価証券
前連結会計年度(平成26年3月31日現在)

	種類	連結貸借対照表 計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,423,237	1,340,138	1,083,098
	債券	12,802,718	12,756,447	46,271
	国債	10,626,557	10,609,696	16,860
	地方債	178,934	176,315	2,619
	社債	1,997,226	1,970,434	26,791
	その他	4,697,501	4,524,965	172,536
	外国債券	3,298,642	3,267,369	31,273
	買入金銭債権	218,195	213,376	4,818
	その他	1,180,663	1,044,219	136,443
	小計	19,923,457	18,621,551	1,301,905
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	440,759	534,022	△93,263
	債券	10,992,337	11,008,309	△15,972
	国債	10,304,813	10,308,559	△3,745
	地方債	61,900	62,006	△105
	社債	625,622	637,743	△12,120
	その他	6,449,736	6,682,993	△233,257
	外国債券	5,353,884	5,551,717	△197,832
	買入金銭債権	483,469	486,402	△2,933
	その他	612,382	644,873	△32,490
	小計	17,882,832	18,225,325	△342,492
合計		37,806,289	36,846,876	959,413

(注)評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、37,413百万円(利益)であります。
当中間連結会計期間(平成26年9月30日現在)

	種類	中間連結貸借対照表計上額 (百万円)	取得原価 (百万円)	差額 (百万円)
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	株式	2,837,424	1,433,603	1,403,821
	債券	10,741,181	10,697,433	43,747
	国債	8,482,741	8,470,883	11,857
	地方債	220,694	217,143	3,551
	社債	2,037,745	2,009,406	28,339
	その他	5,665,392	5,469,223	196,168
	外国債券	3,907,309	3,864,173	43,135
	買入金銭債権	214,375	209,639	4,736
	その他	1,543,707	1,395,411	148,296
	小計	19,243,998	17,600,260	1,643,737
中間連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	株式	355,634	424,267	△68,633
	債券	13,270,273	13,281,590	△11,317
	国債	12,715,957	12,718,531	△2,574
	地方債	17,234	17,246	△12
	社債	537,082	545,812	△8,730
	その他	5,799,923	5,953,454	△153,531
	外国債券	4,688,041	4,826,295	△138,254
	買入金銭債権	347,054	348,811	△1,757
	その他	764,828	778,347	△13,519
	小計	19,425,832	19,659,313	△233,481
合計		38,669,830	37,259,574	1,410,256

(注)評価差額のうち、時価ヘッジ等の適用により損益に反映させた額は、45,346百万円(利益)であります。
3.減損処理を行った有価証券
売買目的有価証券以外の有価証券(時価を把握することが極めて困難なものを除く)のうち、当該有価証券の時価(原則として当中間連結決算日(当該連結決算日)の市場価格。以下同じ)が取得原価(償却原価を含む。以下同じ)に比べて著しく下落しており、時価が取得原価まで回復する見込みがあると認められないものについては、当該時価をもって中間連結貸借対照表計上額(連結貸借対照表計上額)とするとともに、評価差額を当中間連結会計期間(連結会計年度)の損失として処理(以下「減損処理」という)しております。
前連結会計年度における減損処理額は、7,516百万円であります。
当中間連結会計期間における減損処理額は、2,602百万円であります。
また、時価が「著しく下落した」と判断するための基準を定めており、その概要は、原則として以下のとおりであります。
時価が取得原価の50%以下の銘柄
時価が取得原価の50%超70%以下かつ市場価格が一定水準以下で推移している銘柄